西安市閻良區(qū)2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況與閻良區(qū)（航空基地）2024年財政預(yù)算（草案）報告

閻良區(qū)十三屆人大

三次會議文件（9）

西安市閻良區(qū)2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況與閻良區(qū)（航空基地）2024年財政預(yù)算（草案）報告

——2024年1月22日在西安市閻良區(qū)第十三屆人民代表大會第三次會議上

閻良區(qū)財政局

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將閻良區(qū)2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況與閻良區(qū)（航空基地）2024年財政預(yù)算（草案）書面報告如下，請予審議，并請政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。

一、2023年預(yù)算執(zhí)行情況

2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，全區(qū)財政工作堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，迎難而上、擔(dān)當(dāng)作為，嚴(yán)格執(zhí)行十三屆人大二次會議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，堅持盡力而為、量力而行，強化財政資源統(tǒng)籌，多渠道盤活國有資源（資產(chǎn)），及時清理收回存量資金，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，進一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，保障了經(jīng)濟社會大局穩(wěn)定。

2023年，閻良區(qū)地方財政收入總量474,300萬元。其中：地方財政收入完成189,154萬元，上級各項補助收入170,087萬元，新增債券60,500萬元，再融資債券41,047萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)13,512萬元。按照收支平衡原則，地方財政支出總量474,300萬元。其中：地方財政支出409,622萬元，上解上級支出10,139萬元，債務(wù)還本支出41,047萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出13,492萬元。

（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況：

全區(qū)一般公共預(yù)算收入總量321,059萬元。其中：區(qū)級一般公共預(yù)算收入完成119,980萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.1%，可比增長12.8%，上級補助收入153,688萬元，從政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入25,602萬元，地方政府新增一般債券7,000萬元，再融資債券11,047萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3,742萬元。

2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況：

全區(qū)一般公共預(yù)算支出總量308,129萬元。其中：區(qū)級一般公共預(yù)算支出286,943萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，可比增長11.5%，上解上級支出10,139萬元，債務(wù)還本支出11,047萬元。收支相抵后，結(jié)余12,930萬元，主要為2023年直達資金及新增一般債券項目資金，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

一般公共預(yù)算支出按功能分類科目執(zhí)行情況：

——一般公共服務(wù)支出32,732萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%;

——公共安全支出14,135萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%;

——教育支出72,895萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；

——科學(xué)技術(shù)支出155萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；

——文化旅游體育與傳媒支出1,928萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.3%；

——社會保障和就業(yè)支出43,373萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；

——衛(wèi)生健康支出29,732萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%;

——節(jié)能環(huán)保支出5,495萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出38,388萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；

——農(nóng)林水支出18,630萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；

——交通運輸支出2,893萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；

——資源勘探工業(yè)信息等支出4,900萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出678萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.4%；

——金融支出126萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；

——自然資源海洋氣象等支出1,709萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.5%；

——住房保障支出13,416萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；

——糧油物資儲備支出332萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；

——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2,019萬元，為調(diào)整預(yù)算的101%；

——債務(wù)付息支出3,407萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%。

（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

1.政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況：

全區(qū)政府性基金預(yù)算收入總量167,014萬元。其中：區(qū)級政府性基金預(yù)算收入完成59,174萬元，為調(diào)整預(yù)算的102.2%，上級轉(zhuǎn)移支付收入15,837萬元，地方政府新增專項債53,500萬元，再融資債券30,000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8,503萬元。

2.政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況：

全區(qū)政府性基金支出總量167,014萬元。其中：區(qū)級政府性基金支出122,579萬元，同比下降6.9%（主要是土地收儲安排的支出減少），債務(wù)還本支出30,000萬元，調(diào)出至一般公共預(yù)算安排支出14,435萬元。

政府性基金支出按功能分類科目執(zhí)行情況：

文化旅游體育與傳媒支出17萬元，為調(diào)整預(yù)算的113.3%；社會保障和就業(yè)支出501萬元，為調(diào)整預(yù)算的125.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出54,873萬元（主要是土地收儲支出），為調(diào)整預(yù)算的100%；交通運輸支出204萬元，為調(diào)整預(yù)算的102%；其他支出61,889萬元（主要是專項債支出），為調(diào)整預(yù)算的102.4%；債務(wù)付息支出5,095萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況

1.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入執(zhí)行情況：

全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總量11,829萬元。其中：區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成10,000萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入562萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1,267萬元。

2.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出執(zhí)行情況：

全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總量11,267萬元。其中：區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出100萬元，調(diào)出至一般公共預(yù)算安排支出11,167萬元。收支總量相抵后，結(jié)余562萬元，主要為國有企業(yè)退休人員社會化管理補助，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

（四）社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入完成33,904萬元。其中：社會保險基金收入15,184萬元，利息收入113萬元，財政補貼收入18,208萬元，轉(zhuǎn)移收入213萬元，委托投資收益186萬元。社會保險基金預(yù)算支出30,993萬元，收支相抵后，當(dāng)年結(jié)余2,911萬元。

以上數(shù)據(jù)需要說明的是：2023年市與區(qū)年終結(jié)算工作正在進行，財政各項收支及結(jié)余情況最終以結(jié)算數(shù)為準(zhǔn)。

（五）政府債務(wù)管理情況

2023年初，閻良區(qū)納入政府債務(wù)系統(tǒng)的債務(wù)本金余額為244,991萬元，當(dāng)年新增政府債務(wù)101,547萬元，包括一般債券7,000萬元，專項債券53,500萬元，再融資債券41,047萬元；當(dāng)年償還政府債務(wù)本金41,047萬元。2023年底，閻良區(qū)政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額本金為305,491萬元，包括一般債務(wù)99,791萬元，專項債務(wù)205,700萬元。

2023年，市級下達閻良區(qū)債務(wù)限額為319,774萬元，其中一般債務(wù)112,974萬元，專項債務(wù)206,800萬元。閻良區(qū)債務(wù)余額均未超限額。

（六）主要財稅政策落實和重點財政工作完成情況

1.持續(xù)發(fā)力，促進財政收入量增質(zhì)升。一是加大積極財政政策實施力度，著力穩(wěn)住經(jīng)濟大盤。全年增值稅留抵退稅208,895萬元，涉及區(qū)級收入73,113萬元。二是加大項目策劃包裝，爭取更多上級支持，全年共爭取中、省、市補助資金170,087萬元，其中中省補助115,561萬元，為全區(qū)重點項目發(fā)展提供堅實資金保障。

2.堅守底線，保障財政工作平穩(wěn)運行。一是堅持黨政機關(guān)過“緊日子”要求，區(qū)級部門公用經(jīng)費等一般性支出壓減8%。二是有力保障“三保”，及時發(fā)現(xiàn)處置“三保”風(fēng)險，2023年全區(qū)“三保”支出164,433萬元，切實兜牢兜實底線。三是妥善控制風(fēng)險。進一步夯實責(zé)任，逐步建立防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險長效機制；制定金融突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案、定期進行金融行業(yè)檢查、多渠道開展防風(fēng)險宣傳，穩(wěn)妥化解各類金融風(fēng)險。

3.統(tǒng)籌資源，切實保障和改善民生。一是推動教育高質(zhì)量發(fā)展。全年安排教育支出72,895萬元，同比增長3.7%，重點保障教師隊伍建設(shè)、新建改擴建學(xué)校、標(biāo)準(zhǔn)化學(xué)校建設(shè)。二是提高社會保障水平和推進民生健康體系建設(shè)。全年撥付社會保障和就業(yè)支出43,373萬元，同比增長3.9%，用于補充機關(guān)養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險基金、社保費補貼、退役士兵安置等支出；衛(wèi)生健康支出29,732萬元，同比增長3.9%，用于健全基本公共衛(wèi)生服務(wù)體系、提升醫(yī)療衛(wèi)生水平等。三是助力城市規(guī)劃建設(shè)。累計投入13,704萬元，推動閻良區(qū)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善城市綜合配套服務(wù)水平。四是支持保障性住房建設(shè)。安排8,697萬元，持續(xù)推進老舊小區(qū)、棚戶區(qū)和住房租賃市場改造等。五是加快推進鄉(xiāng)村振興。安排資金2,992萬元用于農(nóng)村綜合改革、農(nóng)村合作經(jīng)濟和村級公益事業(yè)；安排資金17,292萬元，全力保障糧食安全、農(nóng)村供水改造、農(nóng)村飲水安全等，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展。

4.積極創(chuàng)新，深化國資國企領(lǐng)域改革。一是激活國有資產(chǎn)使用效益。完成9,044個停車泊位30年運營期的經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓工作，盤活資產(chǎn)價值 40,359萬元，提高資源利用效率。二是激發(fā)國有企業(yè)活力。支持國企圍繞主業(yè)，在城市開發(fā)、資產(chǎn)運營、商貿(mào)、生態(tài)環(huán)境、工業(yè)園區(qū)、鄉(xiāng)村振興、文化旅游、重點項目建設(shè)等八個業(yè)務(wù)領(lǐng)域板塊重點發(fā)力，激活做實經(jīng)營性產(chǎn)業(yè)。

5.科學(xué)管理，加強財政管理監(jiān)督。一是深入開展財會監(jiān)督專項整治行動，在全區(qū)范圍內(nèi)對9個重點領(lǐng)域進行自查，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，維護財經(jīng)秩序。二是強化財政評審監(jiān)督。2023年共完成財政投資評審307項次，審核金額440,308萬元，核減不合理資金41,225萬元，有效節(jié)約了財政資金。三是優(yōu)化營商環(huán)境。提高政府采購效率，助力中小微企業(yè)發(fā)展,完成政府采購144批次，中小微企業(yè)中標(biāo)132批次，占比91.7%。四是全面開展績效管理。審核2023年部門預(yù)算整體績效目標(biāo)69個，項目績效目標(biāo)687個，覆蓋率100%，確保績效目標(biāo)完整合理；充分發(fā)揮財政重點評價引導(dǎo)作用，完成閻良區(qū)供水安全提升等6個財政重點績效評價項目，涉及資金27億元，切實提升財政資金使用效益。

在看到財政發(fā)展成績的同時，預(yù)算執(zhí)行和財政工作中也存在一些困難和問題，主要是當(dāng)前我區(qū)經(jīng)濟恢復(fù)的基礎(chǔ)尚不牢固，特定領(lǐng)域增值稅稅制改革實現(xiàn)的稅收不均衡，財政資金使用效益還有提升空間，績效管理還需加強，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律仍需努力等。對此，我們將高度重視，積極采取措施予以解決。

二、2024年預(yù)算草案 2024年，是實現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年務(wù)的關(guān)鍵一年，全區(qū)財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，努力實現(xiàn)全年經(jīng)濟社會發(fā)展主要預(yù)期目標(biāo)。

（一）2024年預(yù)算收支安排情況

從收入形勢看，國內(nèi)經(jīng)濟總體回升，加上2023年實施增值稅留抵退稅后基數(shù)偏低，為財政恢復(fù)性增長奠定了基礎(chǔ)。從支出需求看，鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保等重點支出剛性增長，養(yǎng)老、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等基本民生需繼續(xù)加強保障。按照新財政體制，從2024年1月1日起，一方面市與區(qū)縣共享收入分成比例發(fā)生變更，另一方面閻良區(qū)、航空基地實行“合一”的財政管理體制，收支安排進行合并。

2024年全區(qū)財政收入總量457,935萬元。其中：地方財政收入安排322,060萬元，預(yù)下上級轉(zhuǎn)移支付收入108,611萬元，上年結(jié)余2,871萬元，地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24,393萬元。按照收支平衡的原則，2024年全區(qū)地方財政支出安排457,935萬元，其中：地方財政支出350,212萬元，上解上級支出65,204萬元，債務(wù)還本支出42,519萬元。

1.一般公共預(yù)算收支安排草案

全區(qū)一般公共預(yù)算財力為249,015萬元。其中：一般公共預(yù)算收入安排83,150萬元，預(yù)下上級轉(zhuǎn)移支付收入107,386萬元，調(diào)入資金102,202萬元，上年結(jié)余2,309萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入900萬元，剔除上解上級支出42,906萬元，債務(wù)還本支出4,026萬元。

按照收支平衡原則，全區(qū)一般公共預(yù)算支出安排249,015萬元。具體安排如下：

——一般公共服務(wù)支出48,286萬元；

——國防支出133萬元；

——公共安全支出13,981萬元；

——教育支出56,019萬元;

——科學(xué)技術(shù)支出1,315萬元；

——文化旅游體育與傳媒支出1,106萬元；

——社會保障和就業(yè)支出47,377萬元；

——衛(wèi)生健康支出24,503萬元；

——節(jié)能環(huán)保支出2,742萬元；

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出9,455萬元；

——農(nóng)林水支出10,517萬元；

——交通運輸支出1,783萬元；

——資源勘探工業(yè)信息等支出3,918萬元；

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,179萬元；

——金融支出101萬元；

——自然資源海洋氣象等支出1,597萬元；

——住房保障支出12,258萬元；

——糧油物資儲備支出294萬元；

——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2,513萬元；

——預(yù)備費4,421萬元；

——債務(wù)付息支出5,517萬元。

2.政府性基金預(yù)算收支安排草案

全區(qū)政府性基金預(yù)算財力為100,763萬元。其中：政府性基金預(yù)算收入安排231,330萬元，預(yù)下上級轉(zhuǎn)移支付1,225萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23,493萬元，剔除上解上級支出22,170萬元，債務(wù)還本支出38,493萬元，調(diào)出資金94,622萬元。

按照收支平衡原則，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出安排100,763萬元。具體安排如下：

城鄉(xiāng)社區(qū)支出81,232萬元（主要是土地收儲和城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出），農(nóng)林水支出555萬元，其他支出670萬元，債務(wù)付息支出18,306萬元。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排草案

全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算財力為8,142萬元。其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排7,580萬元（主要是國企經(jīng)營性利潤收入），上年結(jié)轉(zhuǎn)562萬元。

全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算安排支出562萬元，結(jié)余7,580萬元全部調(diào)出至一般公共預(yù)算安排支出。

4.社會保險基金預(yù)算收支安排草案

全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入34,636萬元。其中：社會保險基金收入15,454萬元，利息收入123萬元，財政補貼收入18,615萬元，委托投資收益220萬元，轉(zhuǎn)移收入224萬元；按照應(yīng)保盡保原則，全區(qū)社會保險基金支出32,353萬元，收支相抵后，當(dāng)年結(jié)余2,283萬元，加上上年結(jié)余2,911萬元，本年度滾存結(jié)余5,194萬元。

5.“三保”支出預(yù)算安排

全區(qū)“三保”支出預(yù)算安排166,205萬元。其中：保基本民生支出40,565萬元，主要用于教育、社會保障、衛(wèi)生健康、村級運轉(zhuǎn)及其他基本民生支出；保工資支出114,743萬元，主要用于發(fā)放在職和離休人員工資、遺屬補助、60年代精簡人員支出等；保運轉(zhuǎn)支出10,897萬元，主要用于保障機關(guān)事業(yè)單位日常運轉(zhuǎn)。2024年“三保”支出受口徑調(diào)整且上級專項資金部分下達等因素影響，后續(xù)會有所調(diào)整，最終以市局批復(fù)為準(zhǔn)。

6.“三公”經(jīng)費預(yù)算安排草案

按照中省市全面關(guān)于“三公”經(jīng)費及一般性支出編制及執(zhí)行要求，嚴(yán)控支出需求，全區(qū)2024年“三公”經(jīng)費預(yù)算為589萬元。其中：公務(wù)用車購置及運行維護費514萬元，公務(wù)接待費16萬元，因公出國（境）費用59萬元。

（二）2024年財政主要工作安排

1.落實積極財政政策，防范財政金融領(lǐng)域風(fēng)險。一是貫徹落實黨中央關(guān)于穩(wěn)預(yù)期、穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)及減稅降費等方面政策，激發(fā)市場主體活力和需求潛力。二是保持適當(dāng)支出強度，強化重大戰(zhàn)略政策財力保障能力，加大科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)扶持、鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域資金支持，加快現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)，助力航空產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是統(tǒng)籌風(fēng)險化解與穩(wěn)定發(fā)展的關(guān)系，持續(xù)有效防范化解風(fēng)險，加強政府債務(wù)管理，兜牢基層“三保”底線，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。

2.優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，夯實民生保障水平。一是堅持黨政機關(guān)過緊日子不動搖，堅決取消或削減低效、無效支出項目，嚴(yán)控一般性支出規(guī)模。二是切實保障和改善民生，堅持盡力而為、量力而行，加快穩(wěn)就業(yè)、保民生領(lǐng)域資金支付進度，加快保障性住房建設(shè)、完善養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)、推動教育質(zhì)量提升。三是增強預(yù)算剛性約束，降低預(yù)算執(zhí)行偏離度，嚴(yán)控預(yù)算追加，堅持“無預(yù)算，不支出”，除應(yīng)急救災(zāi)及區(qū)委、區(qū)政府安排的重點支出外，一律不予安排追加。

3.深化重點領(lǐng)域改革，增強經(jīng)濟可持續(xù)性。一是推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，推進績效目標(biāo)管理范圍實現(xiàn)全覆蓋，強化績效評價結(jié)果運用，不斷提高資金使用效益。二是持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，利用政府采購、金融服務(wù)、非稅管理等方式助力民營企業(yè)發(fā)展，促進民營經(jīng)濟發(fā)展壯大。三是深入推動國資國企改革，落實中、省、市有關(guān)工作要求，完成經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中監(jiān)管，加快國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整。

4.增強使命擔(dān)當(dāng)，提升財政管理水平。一是提高財政管理法治化水平，堅持依法行政、依法理財，堅持用法治化思維開展工作。二是嚴(yán)格財政監(jiān)督，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，及時糾正預(yù)算管理中的違法違規(guī)行為，堅決打擊非法金融活動，確保重大財稅政策落地見效、財政資金使用安全規(guī)范。

附件 西安航空基地2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況的報告.docx

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