關于閻良區2012年
上半年財政預算執行情況的報告

　　——2012年8月30日在閻良區十一屆人大常委會

　　第四次會議上

　　閻良區財政局局長    丁廣運

主任、各位副主任、各位委員：

　　我受區人民政府的委托，向本次會議匯報我區2012年上半年財政預算執行情況，請予審議。并請列席會議的同志提出寶貴意見。

　　一、上半年財政預算執行情況

　　上半年，在區委的正確領導下，在區人大及其常委會的監督支持下，我們以十七屆五中、六中全會精神為指導，深入貫徹落實科學發展觀，緊緊圍繞全區經濟社會發展的總體要求和目標任務，進一步加強收入征管，優化支出結構，深化財政改革，強化資金管理，真抓實干，圓滿完成了各項目標任務。

　　財政收入完成情況：上半年，我區地方財政收入完成45,730萬元，完成年初預算的53.2%，同比增長24.5%。其中：一般預算收入累計完成42,100萬元，完成年初預算的54.6%，同比增長21.4%；基金預算收入完成3,630萬元，完成年初預算的40.8%，同比增長77.2%。

　　截止到7月31日，我區地方財政收入完成50,102萬元，完成年初預算的58.3 %，同比增長22.5%。其中：一般預算收入累計完成45,936萬元，完成年初預算的59.6%，同比增長18.2%；基金預算收入完成4,166萬元，完成年初預算的46.9%，同比增長103.4%。

　　收入結構情況：上半年，稅收收入累計實現35,759萬元，完成年初預算的54.2%，同比增長23.5%，一般預算收入稅收占比為84.9%，較上年提高1.4個百分點，高出全市十三區縣平均值（80.5%）4.4個百分點。其中：工商稅收實現20,423萬元，同比增長13.8%；契稅和耕地占用稅15,336萬元，同比增長64.2%；非稅收入6,341萬元，同比增長10.6%。

　　財政支出完成情況：上半年，我區地方財政總支出58,721萬元，完成年初預算的61.2%，同比增長32.5%。其中：一般預算支出累計達到57,323萬元，占市級調整預算口徑（年初預算+上級專項*0.8+上年結轉*0.8）的60.4%，同比增長29.5%；基金預算支出1,398萬元。

　　截止到7月31日，我區地方財政總支出68,705萬元，完成年初預算的71.6%，同比增長32.3%。其中：一般預算支出累計達到66,219萬元，占市級調整預算口徑的64.7%，同比增長27.7%；基金預算支出2,486萬元。

　　二、我區財政預算執行的主要特點

　　上半年，我區財政收入穩中有進，結構調整日益向好，保障能力不斷增強。但是宏觀經濟調控和結構性減稅政策對我區財政增收造成的壓力不斷加大，形勢不容樂觀。主要表現為：

　　（一）全力以赴保增長，提前實現“時間任務”雙過半。上半年，面對種種不利因素，各征收部門層層落實收入任務，按月分解，按季通報，齊抓共管促增收，保證了收入進度。國稅局完成3,703萬元，完成預算的55.4%，同比增長24%；地稅局完成16,816萬元，完成預算的50.2%，同比增長8.7%；財政局完成25,211萬元，完成預算的55.1%，同比增長37.9%。全區一般預算提前12天實現了“時間任務”雙過半。

　　（二）主體稅種下滑，耕、契兩稅拉動，收入增長后勁不足。上半年，增值稅、營業稅、企業所得稅、個人所得稅四大主體稅種共計入庫12,226萬元，占工商稅收的59.9%，同比減7.4%。對整個收入增長沒有拉動作用。目前我區的收入增長主要靠一次性收入拉動，耕、契兩稅拉動上半年一般預算收入增長12.4%，而整個工商稅收拉動一般預算收入增長僅為7%。收入結構和增長方式不合理等深層次問題并未改觀，財政征收中的不確定因素隨之增多，房產調控政策繼續從嚴和稅源結構單一匱乏將直接加大財政收入持續增長的壓力。

　　（三）非稅收入增長潛力有限。今年以來，我們積極挖掘非稅收入增長點，上半年非稅入庫完成6,341萬元，同比增長10.6%，扭轉了非稅負增長的局面。但由于以前年度的甩庫已基本消化，今年非稅收入增收的潛力有限。

　　（四）資金到位及時，民生財政成效彰顯。上半年，我們積極調度安排資金，保障了各項支出需要，其中民生支出達到46,122萬元，占全區一般預算支出的80.46%。一是教育累計支出16,916萬元，同比增長66.3%,重點保障了蛋奶工程238萬元、義務教育公用經費及免雜費補助616萬元、學前教育發展363萬元；二是醫療衛生累計支出3,439萬元,全力保障了新農村合作醫療經費931萬元，公立醫院各類支出823萬元，鄉鎮衛生院478萬元，各類基本公共衛生服務421萬元；三是社會保障支出5,449萬元, 同比大幅增長,保障了新農村養老保險2,463萬元，就業補助專項資金981萬元，城市低保956萬元，農村低保613萬等；四是農林水支出5,456萬元,保障了糧食綜合直補2,186萬元，一事一議專項資金480萬元等。

　　（五）統籌兼顧，重點項目順利推進。上半年，一方面，嚴格執行支出預算，大力壓減一般性支出，另一方面，集中整合財力保障事關改革發展、和諧穩定的重點支出需要，努力提升我區副中心城市發展速度。支出方面，主要安排農業土地開發整治、設施蔬菜、都市農業項目建設1,064萬元；安排農村道路、水渠等基礎設施建設324萬元；安排第二批省級農村飲水安全工程600萬元；安排荊山塬直觀坡面、三化一片林綠化工程510萬元；安排農村二級公路和西閻二級路工程1,133萬元；安排開發區發展專項400萬元；安排五保供養中心二期建設資金100萬元；安排關山鎮重點建設資金和失地農民保障資金941萬元；補助惠航公交公司運營190萬元。

　　（六）提升資金使用績效，推進多項財政管理改革。一是深化預算管理制度改革。建立了以投資評審、績效評價為主要內容的項目決策機制，啟動了項目庫管理工作，對財政專項資金項目的征集、評審、儲備、實施進行動態滾動管理，提高部門預算的科學化、精細化；二是強化預算支出管理。制定了《閻良區財政撥款流程管理暫行辦法》，規范資金支付程序，并加強部門預算的執行監督，嚴格預算執行；三是鞏固完善國庫集中支付改革。將中省轉移支付特設專戶資金通過區縣預算執行系統轉化成指標，集中管理，統一支付，切實增強了特設專戶資金的監督管理；四是實行“采、管”分離，加強對政府采購工程項目預算的投資評審力度，想方設法節約采購資金；五是積極推進績效評價試點工作。啟動了2010、2011年度城鎮低保補助資金項目績效評價工作；六是以創新財政投資評審機制為主線，進一步規范評審行為，提高政府公共投資效益。上半年，共評審24個政府投資項目，評審金額30,530萬元，核減金額4,636萬元；七是規范清理了財政專戶和預算單位開設的賬戶，合并相關資金賬戶，完善管理，逐步形成有效的監督制約機制和賬戶管理的長效機制。

　　三、上半年財政預算存在的主要問題

　　雖然上半年財政收入提前12天實現了“雙過半”，但當前財稅工作中仍面臨諸多困難和問題。一是稅源結構和收入質量不盡合理，收入中一次性收入占比過高，工商稅收增長乏力。上半年我區一般預算可用財力為30,495萬元，占一般預算比重為72.4%，較上年同期77.6%下降了5.2個百分點，收入質量呈下行趨勢。由于收入結構和增長方式不合理造成的不確定因素，將加大財政收入持續增長的壓力；二是預算執行的均衡性還有待加強。財政收、支主要集中于季末，今年3、6月兩個月，我區合計完成收入15,989萬元，占到一般預算收入的38 %，合計支出20,481萬元，占到一般預算支出的35.7%。財政收支在半年沖高后有可能出現較為明顯回落；三是各種剛性支出不斷增加，重點項目和民生支出、融資債務償還等加大了財政支出壓力，資金調度難度進一步加大；四是部門預算、國庫集中支付、政府采購、公務卡等改革還需要進一步深化；五是預算單位會計人員隊伍建設有待加強。

　　四、下半年工作措施

　　針對上半年存在的問題，我們將認真總結研究，制定措施，加大工作力度，全力以赴實現財政工作“兩個確保，三個提升”，即確保財政收入持續穩定增長，確保資金安全有效運轉；提升民生保障力度，提升財政精細化管理水平，提升服務和創新能力。下半年我們將重點做好以下工作：

　　（一）加強收入征管，確保財政收入持續穩定增長。一是認真落實財政收入目標責任制，健全收入考核激勵機制，完善財稅聯席會議、收入分析會等工作制度，加強與各部門的溝通聯系，形成抓征收的合力。二是研究切實可行的收入保障預案。全面開展稅源調研，深入分析經濟、政策對財政收入的影響，及時了解掌握稅源基礎和變化因素，增強做好組織收入工作的前瞻性和主動性，把握好組織收入的力度和節奏，確保各項收入及時、足額、均衡入庫。三是密切關注經濟運行態勢，深入挖掘增收潛力，積極支持和配合稅務部門強化重點稅種、重點行業和重點企業的收入征管，防止跑冒滴漏現象發生。四是進一步規范政府非稅收入收繳，加大對非稅收入和收費票據的監繳、稽查和管理力度，強化行政事業性收費、政府性基金和各類國有資產、資源收益的管理。五是加大爭取上級轉移支付及各項補助資金的力度，努力增加區級可用財力，壯大財政收支規模，努力實現“提前超額完成全年財政收入任務”。

　　（二）優化財政支出結構，提升民生保障水平。始終堅持把保障和改善民生作為財政工作的出發點和落腳點，優化支出結構，統籌財力配置，把更多的財政資源用于民生建設和社會事業發展，努力提高人民群眾生活幸福指數。嚴格控制一般性支出，加大資金整合力度，集中財力辦大事、保重點。一是加快項目和配套資金的落實和撥付，重點做好民生工程年初預算下達，不斷簡化審批程序，提高工作效率；二是千方百計推進重點項目和財政總體支出進度，對重點民生項目支出主動提前聯系項目單位，做好資金保障及安全工作；三是進一步強化對農村合療、城鄉低保、新農保等與群眾息息相關的民生項目資金的保障力度；四是嚴格審批程序，認真落實好家電下鄉、糧食直補、綜合補貼等各項惠民政策。

　　（三）深化財政改革，提升財政精細化管理水平。一是進一步深化部門預算改革，完善項目支出管理，積極推進以項目庫為平臺的項目預算績效評價體系建設；二是完善部門預算基本支出定額標準體系，提高財政預算精細化管理水平，提升預算單位部門預算編制水平，努力健全公開透明的預算管理體系，為下一步部門預算公開工作打好基礎；三是依托財政大平臺建設，繼續深化國庫集中支付改革，強化公務卡消費結算，引入集中支付代理銀行競爭機制，將鎮街納入國庫集中支付管理。同時，積極探索政府性資金統籌存放管理改革，切實提高財政資金增值收益。四是強化“采、管分離”制度，積極推行電子化政府采購，通過制度創新，技術創新提升政府采購工作效率。

　　（四）加強財政監督，確保資金安全有效運轉。積極開展財政專項資金支出績效評價和財政投資評審工作，逐步建立以績效為核心的財政專項資金分配機制，深入開展會計信息質量、“收支兩條線”等專項檢查，將財政監督、績效評價、投資評審貫穿于預算編制、執行的全過程，從而形成多方參與、整體促進、全面有效的財政監督管理新格局。

　　（五）加強干部隊伍建設，提升服務水平和創新能力。按照年初制定的培訓計劃及調研課題任務，扎實開展干部教育培訓和課題調研，進一步提升財政干部綜合素質；嚴格落實“一崗雙責”，積極履行財政源頭治腐責任；扎實推進“干部作風建設年”活動，切實增強為民服務意識，不斷提升服務質量和效率，努力把財政部門建設成為領導放心、部門認可、基層滿意、群眾稱贊的服務型機關。

　　主任、各位副主任、各位委員：下半年的財政工作任務艱巨而繁重，我們要在區委的正確領導下，在區人大及其常委會的監督支持下，堅定信心，創新思路，以飽滿的工作熱情，敢于擔當的工作作風，迎難而上的開拓精神，真抓實干，力爭超額完成全年各項財政目標任務，為我區副中心城市建設做出應有的貢獻。