關于閻良區2013年度財政預算調整方案的報告

　　————2013年11月27日在閻良區十一屆人大常委會

　　第十三次會議上

　　閻良區財政局局長    丁廣運

主任、各位副主任、各位委員：

　　我受區人民政府的委托，向本次會議報告閻良區2013年預算調整方案，請予審議。

　　今年，在國家宏觀經濟下滑和多重政策性減收因素持續影響下，我區財政遇到了前所未有的困難，財政收入組織的難度進一步加大。但從我區區域經濟發展來看，主體布局正在形成，與航空基地融合發展日益緊密，副中心城市建設推動發展作用初顯，經濟穩中有增的態勢并沒有發生大的變化。與此相適應，財政收入也保持了年初既定的增速。

　　一、一至十月份預算執行情況

　?。ㄒ唬╊A算收支完成情況

　　一至十月份，我區大口徑預算收入完成118,089萬元，同比增長27%；地方財政收入完成83,568萬元，完成年初預算的77.4%，同比增長18.6%。其中：公共財政預算收入累計完成77,970萬元，完成年初預算的80%，同比增長21.3%。政府性基金預算收入累計完成5,598萬元；完成年初預算的53.6%，同比下降9%。

　　收入分項目看：稅收收入完成62,505萬元，同比增長14.2%，環比增長6.7%，占公共財政預算收入的比重為80.2%。其中：工商稅收累計入庫33,494萬元，同比增長8.7%，環比增長11.9%；契稅和耕地占用稅完成29,011萬元，同比增長21.3%；非稅收入累計完成15,465萬元，同比增長61.5%。

　　截止十月底，全區公共財政預算支出規模達到125,689萬元，完成市級口徑的87.8%，同比增長24.1%，在當下收入形勢嚴峻、資金緊張的情況下，完成了市財政局下達的支出任務。

　　今年以來，我區進一步加大對教育、醫療和社會保障等涉及群眾切身利益和事關社會穩定的投入力度，民生支出累計達到101,154萬元，占公共財政預算的80.5%，同比增長23.8%。

　?。ǘ┴斦A算執行過程中存在的問題

　　一是財源結構沒有突破性發展。我區稅源結構中，航空制造業相關產業和房地產業是支撐我區財政經濟的兩個支柱產業，而傳統加工制造業、餐飲住宿、批發零售總體的規模小，拉動我區經濟增長能力有限。雖然我區近幾年在園區建設、統籌城鄉發展方面做了大量工作，但是效益還沒有完全顯現。

　　二是綜合治稅工作成效不夠突出，部分稅種挖潛不夠。我區綜合治稅工作從2011年開始至今已有三個年頭，但是取得成效還不夠突出，信息傳遞機制還不夠完善，采取的措施也不夠靈活，造成部分稅種稅收流轉流失。

　　三是中小企業缺乏活力，我區缺乏梯度性財源。據地稅局提供資料，從納稅企業分類情況來看，我區國有企業和大型股份公司（中航集團企業）繳納稅收占地稅年稅收額約83.4%，而中小集體企業或私營企業納稅僅占5.6%，我區中小企業的發展較為緩慢，缺乏后續梯度財源。

　　四是收入規模與可用財力比例拉大，收入質量問題凸顯。近幾年，我區財政是在考核中超速發展，特別是前期高速的投資拉動性增長，增大了基數，給后續增收增加了極大的困難。為此，財政收入中非稅等不可用收入的比例在不斷增長，可用財力的比重不斷下降，這將在一定程度上影響我區的預算執行。

　　二、2013年度收支預算調整情況

　　2013年度，按照省市文件要求，一方面壓縮年初公用經費5%，用于民生項目和區委、區政府安排的重點項目；另一方面需進一步加快財政支出進度，確保各項民生支出需求，確?？己说捻椖恐С鲞_到目標比重。為如實反映我區的財政收支，今年年初收支預算需要做相應調整：

　　（一）收入調整項目

　　預計2013年我區地方財政收入凈增加2,930萬元，全部為公共財政預算收入。調整后，我區地方財政收入由年初預算的107,950萬元調整到110,880萬元，為年初預算的103%，較上年增長24.2%。其中：公共財政預算收入由年初預算的97,500萬元調整到100,430萬元，為年初預算的103%，同比增長25%。

　　公共財政預算調整

　　區國稅局8,530萬元，較年初8,270萬元增加260萬元，為年初預算的103%，較上年增長15%；

　　區地稅局75,050萬元，較年初41,910萬元增加33,140萬元，為年初預算的179%，較上年可比增長22.6%；其中：地稅局工商稅收任務為41,910萬元（“營改增”調整后，2013年9至12月由國稅局征收的“營改增”收入420萬元計入地稅局核算，地稅局年初任務不做調整），與年初持平；由區財政局移交耕地占用稅、契稅收入33,140萬元，較年初移交預算30,470萬元增加2,670萬元；

　　區財政局16,850萬元，較年初47,320萬元減少30,470萬元（其中：調減耕地占用稅、契稅30,470萬元，移交地稅局；按照目前我區入庫情況來看，行政事業性收費超額完成年初任務，調增行政事業性收費3,780萬元；同時，國有資產項目、罰沒及其他收入的年初預算數沒有辦法全部完成，調減國有資產有償使用收入1,030萬元，調減罰沒收入570萬元，調減其他收入2,180萬元），較上年可比增長27.7%。

　　政府性基金預算調整

　　2013年政府性基金預算收入不做調整，仍為10,450萬元。

　　上級專項轉移支付收入情況

　　今年以來，隨著國家各項政策的不斷落實和省、市對我區副中心城市建設專項補助的陸續到位，上級專項轉移支付力度不斷加大，截至10月底，上級專項轉移支付已達44,012萬元。

　?。ǘ┲С稣{整項目

　　超收財力調整情況

　　根據我區收入預算調整和上級要求，對于超收2,930萬元，按科目具體調增如下：一般公共服務支出215萬元（包括財稅征收經費200萬元，爭創質量強市先進區（質量強區）專項經費15萬元）；教育支出1,015萬元（包括西飛一中項目融資擔保1,000萬元，貧困寄宿生生活補助15萬元）；社會保障和就業支出540萬元（包括提高農村五保供養水平補助40萬元，高齡老人生活保健補貼60萬元，優撫對象死亡撫恤90萬元，殘疾人生活補貼區級配套50萬元，機關事業單位離退休人員工資300萬元）；醫療衛生支出110萬元，用于衛生系統人員工資支出；節能環保支出150萬元，用于治污減霾；農林水事務支出550萬元（包括小型農田水利支出400萬元，農村產權制度改革150萬元）；資源勘探電力信息等事務支出350萬元（包括名牌品牌產品培育100萬元，稅收返還250萬元）。

　　預算單位公用經費壓縮5%調整情況

　　按照省市要求壓縮預算單位公用經費5%，壓縮一般公共服務支出、教育支出、公共安全支出等116萬元。對于壓縮的116萬元，用于2013年社保項目新增配套支出48萬元，用于危房改造項目配套68萬元。因此調增社會保障和就業支出48萬元，調增住房保障支出68萬元。

　　上級專項轉移支付調整情況

　　截止10月底，我區上級專項轉移支付收入共計44,012萬元，這部分收入年初無法估計，只能根據下達數調整支出預算。具體調整情況如下：

　　公共財政預算支出39,472萬元，按科目調整是：調增一般公共服務支出360萬元，公共安全支出447萬元，教育支出4,653萬元，科學技術支出50萬元，文化體育與傳媒支出233萬元，社會保障和就業支出5,695萬元，醫療衛生支出6,291萬元，節能環保支出2,362萬元，城鄉社區事務支出3,411萬元，農林水事務支出11,738萬元，交通運輸支出682萬元，資源勘探電力信息等事務支出12萬元，商業服務業等事務支出775萬元，住房保障支出2,648萬元，糧食物資管理等事務支出35萬元，其他支出80萬元。

　　政府性基金預算支出4,540萬元，按科目調整是：調增教育支出85萬元，文化體育與傳媒支出70萬元，社會保障和就業支出403萬元，城鄉社區事務支出3,382萬元，農林水事務支出330萬元，其他支出270萬元。

　　調整后，財政總支出由年初預算的115,450萬元，調整為162,392萬元。其中：公共財政預算支出由年初預算的105,000萬元，調整為147,402萬元。政府性基金預算支出由年初預算的10,450萬元，調整為14,990萬元。

　　三、完成預算調整任務的幾點措施

　　(一)在強化征管、應收盡收上下功夫。

　　緊緊圍繞全年財政調整收入任務，緊抓后兩個月時間，進一步強化征管，確保如期完成全年任務目標。一是分解落實財稅調整收入任務，將新增任務落到實處，同時加強與國、地稅、土地等部門的溝通聯系，形成齊抓共管促收入的合力；二是深入分析當前經濟、政策對我區財政收入的影響，增強做好組織收入工作的前瞻性和主動性，確保各項收入及時、足額、均衡入庫；三是進一步規范政府非稅收入收繳方式，強化行政性收費、政府性基金和各類國有資產、資源收益的管理；四是繼續加大爭取上級轉移支付及各項補助資金的力度，壯大財政收支規模。

　?。ǘ┳鰧崒ｍ椯Y金管理改革，提升財政資金效能。

　　堅決落實省市及區委、區政府關于財政專項資金管理改革精神，今年做好各類專項資金的清理、壓縮、整合，將財政資金投入到保障和改善民生的重點項目中去，把更多的財政資源用于民生建設和社會事業發展。一是加快各類財政預算指標下達和項目資金撥付進度，重點做好民生項目資金下達，提高各環節工作效率，確保財政支出完成調整目標，保障上級?？钪С鋈瓴坏陀?5%；二是加大專項資金清理、整合力度，集中財力辦大事、保重點；三是不斷提高支出質量，強化財政預算控制，嚴格資金分配和撥付程序，完善預算執行與編制的制衡機制。

　?。ㄈ┰谏罨斦芾砀母锷锨髮嵭?。

　　強化預算、執行、監督三位一體的財政體系，切實把財政資金配置好、管理好、監督好。一是進一步深化預算資金指標管理，建立財政資金全指標管理體系，確保財政資金高效、安全運轉。二是推進財政收支績效評價改革，做到問效與資金分配的有機結合，提高財政資金分配使用效益；三是進一步推進國庫管理平臺建設，完善財政國庫動態監控體系，實現規范化運行的國庫集中支付制度；四是進一步加強財政監督檢查，健全完善國有資產監管制度體系，加強財政資金投資評審工作，積極開展財政專項資金監督檢查，完善財政內部循環監督制度，加大財政公開力度，促進依法理財。

　?。ㄋ模┰谥贫冉ㄔO和提升素質上用實招。

　　一是加強制度建設。按照科學化、精細化管理的要求，進一步健全完善財政各項管理制度，堅持用制度管人，用制度管事，用制度管錢，規范財政資金運行；二是提升業務素質，加強廉政教育。通過多方面、多渠道培訓，提高干部職工業務素質和思想素養，強化組織紀律觀念和遵紀守法意識，真正做到兢兢業業干事，清清白白做人，以嶄新的姿態、過硬的作風、創新的精神，不斷開創財政工作新局面。

　　附件：1、閻良區2013年度各征收單位任務調整表

　　2、閻良區2013年度地方財政收入預算調整表

　　3、閻良區2013年度地方財政支出預算調整表

　　4、閻良區2013年超收財力支出安排表