關(guān)于閻良區(qū)2013年財政預算執(zhí)行情況和2014年財政預算（草案）的報告

　　————2014年1月8日在西安市閻良區(qū)第十一屆

　　人民代表大會第三次會議上

　　閻良區(qū)財政局

　　各位代表：

　　受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將閻良區(qū)2013年財政預算執(zhí)行情況和2014年財政預算（草案）書面報告如下，請予審議，并請政協(xié)委員和其它列席同志提出意見。

　　一、2013年財政預算執(zhí)行情況

　　2013年我區(qū)地方財政收入完成110,926萬元，同比增長23.3%，加上各項補助，地方財政總財力為188,028萬元，較上年增長14.7%；按現(xiàn)行財政體制，地方財政總支出為187,959萬元，較上年增長16.2%（其中：上解支出5,775萬元），預算結(jié)余69萬元。超額完成了第十一屆二次人代會通過的年初預算和十一屆人大常委會第十三次會議通過的調(diào)整預算。

　　（一）公共財政預算執(zhí)行情況

　　2013年，公共財政預算收入完成102,426萬元，完成年初預算的105.1%，完成調(diào)整預算的102%，同比增長26.6%。加上上級轉(zhuǎn)移性收入67,581萬元（其中：返還性收入2,620萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入12,444萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入52,517萬元），上年結(jié)余2,055萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)132萬元，2013年公共財政預算財力為172,194萬元。

　　2013年，公共財政預算支出為166,350萬元，完成年初預算的158.4%，完成調(diào)整預算的112.9%，增長18.9%。預算結(jié)余69萬元。上解上級支出為5,775萬元。

　　2013年公共財政預算支出按調(diào)整預算完成情況是：

　　一般公共服務支出24,098萬元，為調(diào)整預算的135.8%，增長28.1%；公共安全支出7,390萬元，為調(diào)整預算的112.2%，減少5.4%，減少的原因是上級專項轉(zhuǎn)移支付較去年減少；教育支出37,182萬元，為調(diào)整預算的101.8%，增長3.3%；科學技術(shù)支出1,165萬元，為調(diào)整預算的102.8%，增長16.5%；文化體育與傳媒支出1,564萬元，為調(diào)整預算的115.2%，增長6.9%；社會保障和就業(yè)支出18,161萬元，為調(diào)整預算的105.4%，增長23.7%；醫(yī)療衛(wèi)生支出14,021萬元，為調(diào)整預算的104.1%，增長25%；節(jié)能環(huán)保支出3,106萬元，為調(diào)整預算的99.6%，增長148.5%，增加的原因是上級專項轉(zhuǎn)移支付較去年增加；城鄉(xiāng)社區(qū)支出24,970萬元，為調(diào)整預算的129.7%，增長14.7%；農(nóng)林水事務支出19,858萬元，為調(diào)整預算的106.2%，增長48.6%；交通運輸支出2,454萬元，為調(diào)整預算的109.6%，減少25%，減少的原因是較去年少了二級公路網(wǎng)化項目；資源勘探電力信息等支出4,448萬元，為調(diào)整預算的163.2%，增長53.4%；商業(yè)服務業(yè)等支出1,038萬元，為調(diào)整預算的150.4%，增長33.4%；金融監(jiān)管等事務支出139萬元，為調(diào)整預算的132.4%,同比減少70.4%，減少的原因是上級專項轉(zhuǎn)移支付較去年下降；國土海洋氣象等支出1,870萬元，為調(diào)整預算的140.1%，增長198.7 %；住房保障支出3,495萬元，為調(diào)整預算的104.4%，減少0.9%；糧油物資儲備等支出311萬元，為調(diào)整預算的96.9%，增長1.3%；國債還本付息支出153萬元，增長6.3%；其它支出927萬元，為調(diào)整預算的158.5%，同比增長65.8%。

　　（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

　　2013年，政府性基金收入完成8,500萬元，完成年初預算的81.3%，同比下降6%。加上上級專項轉(zhuǎn)移支付收入7,333萬元，上年結(jié)余1萬元，2013年政府性基金預算財力為15,834萬元。

　　2013年，政府性基金支出為15,834萬元，完成預算的151.5%，完成調(diào)整預算的105.6%，增長3.5%。

　　2013年政府性基金支出按調(diào)整預算數(shù)完成情況是：

　　教育支出454萬元，為調(diào)整預算的117.9%，增長38.8%；文化體育與傳媒支出70萬元，均為上級專項安排，為調(diào)整預算的100%；社會保障和就業(yè)支出688萬元，為調(diào)整預算的170.9%，增長84.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13,290萬元，為調(diào)整預算的100.8%，增長8%；農(nóng)林水支出330萬元，為調(diào)整預算的100%，均為上級專項安排；資源勘探電力信息等支出332萬元，為調(diào)整預算的122.8%，增長23.9%；其它支出670萬元。

　　2013年，財政收支基本平衡，略有結(jié)余。由于財政決算正在編審之中，預算執(zhí)行結(jié)果待決算編審結(jié)束后，再報區(qū)人大常委會審議。

　　2013年我們主要做了以下幾方面工作：

　　（一）全力以赴抓收入，公共財政預算收入突破10億大關(guān)。2013年我區(qū)公共財政預算收入突破10億元大關(guān)。一是做好“耕占稅、契稅移交征管”和“營改增”試點等稅收體制改革工作，將對收入的影響降到最低。二是及時清算劃轉(zhuǎn)稅收。全年從航空基地劃轉(zhuǎn)財政收入3,843萬元。三是強化非稅征管。全年完成非稅綜合預算收入22,724萬元。四是爭取上級支持。全年共爭取中、省、市專項補助資金59,850萬元。

　　（二）整合資金保民生，基本公共服務保障水平進一步提高。堅持新增財力80%以上都用于民生，整合專項資金，壓縮預算單位公用經(jīng)費5%用于民生保障。全年民生支出達到133,100萬元，占全年公共財政預算支出的80%。

　　支持科教文衛(wèi)均衡協(xié)調(diào)發(fā)展：科技支出1,165萬元，全部為預算內(nèi)資金，其中：科學技術(shù)研究與開發(fā)1,000萬元，防震減災等43萬元；教育總支出41,214萬元（其中：預算內(nèi)資金37,182萬元，上級專項專戶資金4,032萬元）。其中：撥付普通教育公用經(jīng)費2,234萬元；撥付各類助學資金1,430萬元；學前教育投入1,953萬元；營養(yǎng)餐改善投入823萬元；農(nóng)村義務教育薄弱學校食堂改造投入1,440萬元；高中質(zhì)量提升工程815萬元；教育支出占公共預算支出比重達到市考指標19.3%的目標。文體與傳媒支出1,564萬元，全部為預算內(nèi)資金，其中：文物保護等71萬，農(nóng)村文化建設65萬元，文化宣傳、兩館建設開放等150萬元。醫(yī)療衛(wèi)生總支出14,238萬元（其中：預算內(nèi)資金14,021萬元，上級專項專戶資金217萬元）。全區(qū)166,230人參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療，為40.2萬人次參合患者補助合療基金6,121萬元；補助人民醫(yī)院醫(yī)療服務中心大樓建設1,000萬元。

　　支持社會保障體系不斷完善：社會保障總支出21,362萬元（其中：預算內(nèi)資金18,161萬元，上級專項專戶資金3,201萬元）。其中：為參加養(yǎng)老保險的城鄉(xiāng)居民108,579人補助養(yǎng)老保險基金3,586萬元；為享受養(yǎng)老金待遇的全區(qū)2.5萬名60周歲以上老人發(fā)放養(yǎng)老金2,538萬元；為公益崗位人員工資、靈活就業(yè)人員社會保險補助以及為下崗失業(yè)人員提供小額貸款擔保和貼息補助資金支出2,558萬元；城鄉(xiāng)低保資金支出3,376萬元；70歲以上老人保健補貼支出達到1,605萬元；殘疾人保障金支出170萬元，生活補貼90萬元。

　　支持統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展不斷推進：農(nóng)林水總支出22,684萬元（其中：預算內(nèi)資金19,858萬元，上級專項專戶資金2,826萬元）。其中：大中型水庫移民安置支出522萬元；設施蔬菜及都市農(nóng)業(yè)支出2,949萬元；農(nóng)機具購置補貼898萬元；糧種補貼295萬元；小型農(nóng)田水利支出2,754萬元。加快推進農(nóng)村城鎮(zhèn)化，全年累計投入3,322萬元，支持重點示范鎮(zhèn)關(guān)山鎮(zhèn)的基礎設施建設和特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。鞏固強農(nóng)惠農(nóng)政策，糧食直補及綜合補貼支出2,050萬元，補貼農(nóng)戶4.15萬戶；家電下鄉(xiāng)2012年11月30日結(jié)束，摩托車下鄉(xiāng)2013年1月31日結(jié)束，根據(jù)清算結(jié)果統(tǒng)計，兩項共補貼資金2,872萬元，補貼兌付率達100%；發(fā)放2013年燃油補貼資金412萬元。

　　支持城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境全面改善：全年城鄉(xiāng)社區(qū)支出24,970萬元，全部為預算內(nèi)資金。其中：城市環(huán)境精細化管理支出500萬元；供排水設施及城區(qū)供水管網(wǎng)改造項目支出2,690萬元，城區(qū)路段改造支出892萬元；城東污水處理區(qū)級配套資金270萬元；節(jié)能環(huán)保支出3,106萬元，全部為預算內(nèi)資金。其中：治污減霾支出790萬元；污水管網(wǎng)建設支出1,700萬元。

　　（三）強化措施促改革，財政管理水平穩(wěn)步提升。一是建立爭取省級專項資金項目庫，對區(qū)級項目進行了整合，對公用經(jīng)費、“三公經(jīng)費”進行了壓縮，全區(qū)2013年度“三公經(jīng)費”支出同比下降26%。二是選取10家預算單位開展部門預算信息公開試點，在政府門戶網(wǎng)站開設專欄，接受社會監(jiān)督。三是全區(qū)162個預算單位和7個鎮(zhèn)街全部納入國庫集中支付和公務卡管理范圍，實現(xiàn)集中支付和公務卡全覆蓋。四是完成了對都市農(nóng)業(yè)項目、南房小學建設項目和學前教育辦公園建設項目的績效評價工作，涉及資金4,334萬元。五是全年共完成政府采購業(yè)務90批次，政府采購預算6,809萬元，實際采購支出6,443萬元，節(jié)約資金366萬元，資金節(jié)約率5.4%。六是選取31個項目納入財政“一事一議”獎補范疇，共申請獎補資金922萬元。七是評審75個政府投資項目，項目資金59,968萬元，核減金額8,074萬元，核減率達13.5%。八是通過預算單位自查和財政重點檢查，夯實國有資產(chǎn)數(shù)據(jù)，建立國有資產(chǎn)管理平臺，防止資產(chǎn)流失。九是規(guī)范融資行為，將政府融資平臺債務納入預算管理，全年償還融資平臺債務8,637萬元。

　　（四）轉(zhuǎn)變作風強素質(zhì)，干部隊伍建設成效顯著。全年共開展培訓18期，培訓財政財務人員2,698人次，編發(fā)財政信息166期，答復提案議案6個。嚴格落實中央八項規(guī)定，增強工作服務意識，扎實開展廉政風險防范工作。

　　一年以來，我區(qū)財政預算執(zhí)行穩(wěn)中有進，衷心感謝各位代表、各位委員和社會各界人士對財政工作的支持和理解。

　　同時，我們也清醒認識到，我區(qū)財政經(jīng)濟工作中依然存在一些困難和問題。一是穩(wěn)定增長基礎不牢固，收入質(zhì)量有待提高。二是綜合治稅工作體系還不健全，稅源源頭管控還需深化。三是部分預算單位財經(jīng)意識淡薄，資金緊張和浪費現(xiàn)象并存。四是重點項目、民生配套和融資債務償還等加大了財政支出壓力，資金調(diào)度難度進一步加大。對于這些困難和問題，我們將高度重視，積極采取有效措施，認真加以解決。

　　二、2014年財政預算（草案）

　　（一）指導思想和原則

　　2014年財政工作的指導思想是：以黨的十八屆三中全會和中、省、市經(jīng)濟工作會議精神為指導，全面貫徹落實區(qū)委工作會議精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，緊緊圍繞主題主線，堅持穩(wěn)中求進和以穩(wěn)促進相結(jié)合，深化財稅制度改革，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強財政科學管理，切實保障和改善民生，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定。

　　收入預算方面體現(xiàn)統(tǒng)籌兼顧、積極穩(wěn)妥地原則。既考慮到西安國際化大都市副中心城市、全國改革發(fā)展試點區(qū)、渭北工業(yè)區(qū)航空工業(yè)組團主體等戰(zhàn)略項目提速發(fā)展帶來的機遇，還考慮了新型城鎮(zhèn)化建設加快推進，航空基地效益集中兌現(xiàn)，駐區(qū)企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展等積極的增收因素。同時又面對結(jié)構(gòu)性減稅政策深化和“營改增”等稅收體制改革帶來的減收壓力。

　　支出預算方面體現(xiàn)有保有壓，突出重點的原則。優(yōu)先保障基本支出、民生工程和事關(guān)全區(qū)的重點項目需求，嚴格控制一般性性支出，特別是“三公經(jīng)費”，努力提高資金使用績效。同時還考慮了在預算執(zhí)行中的不可預見因素。

　　（二）收支預算安排（草案）

　　按現(xiàn)行財政體制，在充分考慮各種因素，深入調(diào)研的基礎上，根據(jù)市財政局的指導意見和區(qū)委的要求，為滿足發(fā)展需要，2014年我區(qū)地方財政收入預算安排130,350萬元，增長17.5%。其中，公共財政預算收入120,350萬元，增長17.5%；政府性基金預算收入10,000萬元，增長17.6%。分征收部門來看：國稅部門預算任務為11,650萬元，增長27.2%（調(diào)整“營改增”基數(shù)后可比增長7.5%）；地稅部門預算任務為83,390萬元（其中：工商稅收38,900萬元，可比下降7.8%，耕、契稅44,490萬元，增長7.5%），增長13%；財政部門預算收入任務為35,310萬元，增長26.1%。

　　2014年我區(qū)總財力為143,850萬元，其中區(qū)級財力130,350萬元，轉(zhuǎn)移性收入預計為13,500萬元（其中：返還性收入2,620萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入預計為10,880萬元，沒有考慮上級專項轉(zhuǎn)移支付）。

　　按照收支平衡原則，2014年我區(qū)總支出預算為143,850萬元，增長18.4%，其中：安排公共財政預算支出127,350萬元，增長21.3%；安排政府性基金預算支出10,000萬元，下降4.3%。

　　上解上級支出預計6,500萬元。

　　2014年預算支出按類別安排如下：

　　部門預算支出安排情況

　　工資性預算安排40,119萬元，較上年增加1,117萬元，增長2.9%。主要是在職人員工資、離退休人員工資、津補貼等支出。其中，非稅成本安排1,805萬元，較上年增加498萬元，增長38.1%。

　　公用經(jīng)費預算安排2,874萬元（定額標準較上年壓縮5%），較上年減少104萬元，下降3.5%。其中，三公經(jīng)費安排582萬元（不包含項目預算中的“三公經(jīng)費”支出），較上年減少16萬元。                                               

　　項目預算安排36,237萬元，較上年增加3,908萬元，增長12.1%。其中：公共財政預算支出18,242萬元，較上年增加2,141萬元，增長13.3%；非稅成本安排4,025萬元，較上年增加392萬元，增長10.8%；基金預算支出5,150萬元，較上年增加176萬元，增長3.5%；償債安排8,820萬元，較上年增加1,199萬元，增長15.7%。

　　部門預算待分配資金29,710萬元，較上年增加6,680萬元，增長29%。

　　鎮(zhèn)街支出4,960萬元（非稅安排42萬元），較上年減少227萬元，減少4.4%。主要是環(huán)境衛(wèi)生整治歸口管理后部分支出劃到區(qū)級。

　　預備費安排情況

　　預備費安排2,450萬元，占公共財政預算支出的2%，較上年增加450萬元，增長22.5%。

　　預留資金支出安排情況

　　預留資金支出安排21,000萬元，由于很多項目須具體業(yè)務發(fā)生后才能確定支出額度，因此對相應支出預留安排。

　　2014年公共財政預算支出按科目分類安排如下：

　　一般公共服務支出20,800萬元，增長25.9%;公共安全支出6,970萬元，增長10%;教育支出37,100萬元，增長9.6%；科學技術(shù)支出1,170萬元，增長8.3%;文化體育與傳媒支出1,340萬元，增長23.5%；社會保障和就業(yè)支出12,910萬元，增長18.2%；  醫(yī)療衛(wèi)生支出9,555萬元，增長35.2%；節(jié)能環(huán)保支出750萬元，增長25%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出15,165萬元，增長53.9%；農(nóng)林水支出7,500萬元，增長17.2%；交通運輸支出1,840萬元，減少47.1%，主要是取消了二級公路網(wǎng)化項目的支出安排；資源勘探電力信息等支出3,440萬元，增長52.9%；商業(yè)服務業(yè)等支出700萬元，增長11.1%；金融支出150萬元，增長42.9%；國土海洋氣象等支出1,700萬元，增長27.3%；住房保障支出750萬元，增長7.1%；糧油物資儲備支出290萬元，增長3.6%；預備費支出2,450萬元，增長22.5%；其它支出2,770萬元，增長454%。

　　2014年政府性基金支出按科目分類安排主要情況是：

　　教育支出400萬元，增長33.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9,250萬元，減少5.6%，預期相應基金收入減少；資源勘探電力信息等支出350萬元，與上年持平。

　　三、深化改革，開拓創(chuàng)新，扎實工作，圓滿完成2014年各項財政工作任務。

　　（一）稅源管控和增收節(jié)支相結(jié)合，努力提升財政保障能力。

　　一是通過綜合治稅、零散稅收征管等系統(tǒng)建設，做好稅源源頭管控，逐步形成稅源建設同經(jīng)濟發(fā)展“調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式、穩(wěn)增長”目標的良性互動。二是密切關(guān)注“營改增”稅收體制試點改革對我區(qū)帶來的影響。三是努力做到非稅收入應收盡收。四是通過完善國有資源（資產(chǎn)）管理辦法，挖掘收益潛力。五是強化項目庫建設，加大項目包裝及爭取上級專項資金力度，增加地方財力，壯大財政收支規(guī)模。六是大力壓縮一般性支出，特別是“三公經(jīng)費”、會議費等，努力降低運行成本。

　　（二）統(tǒng)籌兼顧與突出重點相結(jié)合，充分發(fā)揮財政保民生職能。

　　深化專項資金管理改革，突出財政投入重點，優(yōu)先保障教育、衛(wèi)生、社保、文化等民生領(lǐng)域和區(qū)委、區(qū)政府確定的重點項目支出。一是支持生態(tài)屏障構(gòu)建、環(huán)境衛(wèi)生治理。全力推進“兩河一塬”治理、國家森林城市和國家級生態(tài)區(qū)建設；在治污減霾方面加大投入。二是在教育資源優(yōu)化和教學質(zhì)量提升方面給與充分保障，支持教育教學信息化建設。加大對文化和特色旅游產(chǎn)業(yè)扶持力度。三是通過進一步理順區(qū)與鎮(zhèn)（街）財政體制，推動我區(qū)新型城鎮(zhèn)特別是重點示范鎮(zhèn)建設。支持“美麗鄉(xiāng)村”建設，安排專項支持農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系建設，推動城鄉(xiāng)公共資源均等化配置。

　　（三）優(yōu)化結(jié)構(gòu)與剛性約束相結(jié)合，強化預算執(zhí)行的嚴肅性。

　　一是繼續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力加大對存量資金的調(diào)整力度。逐步把全區(qū)重點事項全部納入部門預算，對提出的新增事項需求優(yōu)先通過調(diào)整部門預算支出結(jié)構(gòu)、動用結(jié)余資金等方式在部門既定的預算盤子中統(tǒng)籌解決。二是進一步強化預算剛性約束機制，嚴格預算執(zhí)行程序。認真把握好資金需求的輕重緩急、工作節(jié)奏及力度，嚴格控制預算追加，使事業(yè)發(fā)展同財力保障能力相適應。

　　（四）財政改革與提質(zhì)增效相結(jié)合，不斷規(guī)范透明高效的資金運行體系。

　　一是實施規(guī)范、公開透明的預算管理制度，審核預算的重點轉(zhuǎn)向支出預算和政策拓展應用，全面推進財政預、決算公開和“三公經(jīng)費”預、決算公開。二是鞏固完善國庫改革成果，推進系統(tǒng)建設，提高公務卡應用率。三是加強國有資產(chǎn)管理，確保國有資產(chǎn)的安全、完整，防止流失。四是積極開展政府類投資財政評審，提高資金使用效益。五是加強風險管理，嚴控債務規(guī)模，支持融資平臺，保障政府信譽。六是推進績效管理，拓展監(jiān)督領(lǐng)域，努力提升績效目標管理范圍和績效評價資金占公共財政預算比重。

　　（五）作風建設和教育培訓相結(jié)合，努力提高財政隊伍服務水平

　　嚴格落實中央八項規(guī)定，查擺“四風”，完善責任落實機制，履行財政源頭治腐的責任；圍繞財政中心工作，積極開展多層次多渠道的教育培訓，提高全區(qū)會計人員工作能力和業(yè)務水平；圍繞促發(fā)展、保民生、強管理等重點熱點和難點問題深入開展調(diào)查研究，促進工作提升。

　　各位代表，做好2014年的財政工作，任務艱巨。我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督下，團結(jié)和帶領(lǐng)全區(qū)廣大財稅干部，凝心聚力、開拓創(chuàng)新、勤勉工作，努力完成各項財政工作任務，為全面建設“西安國際化大都市副中心城市”做出更大的貢獻。