西安市閻良區(qū)人民政府關(guān)于閻良區(qū)2014年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

西安市閻良區(qū)人民政府

關(guān)于閻良區(qū)2014年上半年財(cái)政預(yù)算

執(zhí)行情況的報(bào)告

——2014年8月28日在閻良區(qū)十一屆人大常委會(huì)

第十九次會(huì)議上

閻良區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)   孫曉雷

主任、各位副主任、各位委員：

我受區(qū)人民政府的委托，向本次會(huì)議報(bào)告我區(qū)2014年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出寶貴意見(jiàn)。

一、上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，我們認(rèn)真貫徹黨的十八大和十八屆三中全會(huì)精神，積極開(kāi)展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、提質(zhì)增效的工作基調(diào)，以強(qiáng)化稅源征管為抓手，積極挖掘收入增長(zhǎng)潛力，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策；持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入，確保民生重點(diǎn)項(xiàng)目支出進(jìn)度；積極爭(zhēng)取中省市資金和政策扶持，深入推進(jìn)專項(xiàng)資金管理改革，努力促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展。通過(guò)全體財(cái)稅干部的辛勤努力，我區(qū)公共財(cái)政預(yù)算收入提前3天實(shí)現(xiàn)了“時(shí)間任務(wù)雙過(guò)半”，各項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)到考評(píng)要求。

（一）公共財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況

收入完成情況：上半年，我區(qū)公共財(cái)政預(yù)算收入累計(jì)完成60,282萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的50.1%，同比增長(zhǎng)21.3%。其中：國(guó)稅局完成5,852萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的50.2%，同比增長(zhǎng)35.7%；地稅局完成41,526萬(wàn)元，完成預(yù)算的50.5%，同比增長(zhǎng)14%，其中：工商稅收任務(wù)完成15,627萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的40.6%，短收入進(jìn)度3,623萬(wàn)元，同比減少8.9%；財(cái)政局完成12,904萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的50.2%，同比增長(zhǎng)35%。收入結(jié)構(gòu)情況：上半年，稅收收入累計(jì)完成49,032萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的49.6%，同比增長(zhǎng)18.7%，占公共財(cái)政預(yù)算收入比重為81.3%，較上年下降1.8%。其中：工商稅收完成22,279萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.1%，占公共財(cái)政預(yù)算收入比重為37%；契稅和耕地占用稅完成26,753萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)38.9%，占公共財(cái)政預(yù)算收入比重為44.4%；非稅收入完成11,250萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)33.9%，占公共財(cái)政預(yù)算收入比重為18.6%。

支出完成情況：上半年，我區(qū)公共財(cái)政預(yù)算累計(jì)支出85,533萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的67.2%，完成市財(cái)政調(diào)整支出口徑（年初預(yù)算*0.5+上級(jí)專項(xiàng)*0.8+上年結(jié)轉(zhuǎn)）的54.9%，同比增長(zhǎng)13.2%。

（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

上半年，我區(qū)政府性基金收入累計(jì)完成3,920萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的39.2%，同比減少14.8%。政府性基金支出累計(jì)完成4,133萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的41.3%，同比減少6.4%。

二、我區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

上半年，我區(qū)公共財(cái)政預(yù)算雖然提前完成了半年收支任務(wù)，但是整體預(yù)算執(zhí)行體現(xiàn)出：收入組織難度加大，收入質(zhì)量不斷下滑，支出需求剛性增長(zhǎng)，收支矛盾日益突出的總體特點(diǎn)，由宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控和結(jié)構(gòu)性減稅政策造成的壓力增大，形勢(shì)不容樂(lè)觀。

（一）經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)不快，財(cái)政收入壓力增大。經(jīng)濟(jì)是稅收的基礎(chǔ)，上半年，面對(duì)種種不利因素，各征收部門(mén)層層落實(shí)收入任務(wù)，齊抓共管保證了收入進(jìn)度，但是地稅部門(mén)任務(wù)短收，國(guó)稅部門(mén)完成任務(wù)靠“免抵調(diào)增”增值稅，非稅收入全部納入預(yù)算管理，航空基地作為閻良財(cái)政增收的亮點(diǎn)，對(duì)全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)低于預(yù)期，稅收劃轉(zhuǎn)僅為3,309萬(wàn)元，完成預(yù)計(jì)的36.9%，我區(qū)收入組織工作仍然是困難重重。

（二）財(cái)政支出加快，民生類支出保障有力。上半年，財(cái)政在收入組織困難的形勢(shì)下，積極調(diào)度安排資金，加快支出進(jìn)度，保障了各項(xiàng)支出需要，其中：民生類支出達(dá)到74,528萬(wàn)元，占全區(qū)公共財(cái)政預(yù)算支出的87.1%，同比增長(zhǎng)15.7%。一是教育支出18,631萬(wàn)元，同比下降3.9%（主要是上級(jí)專項(xiàng)下達(dá)較去年減少）,重點(diǎn)保障了義務(wù)教育階段公用經(jīng)費(fèi)及免雜費(fèi)補(bǔ)助、農(nóng)村義務(wù)教育家庭困難寄宿生生活補(bǔ)助、學(xué)前教育發(fā)展、西飛一中建設(shè)債務(wù)償還等；二是社會(huì)保障和就業(yè)支出8,874萬(wàn)元,同比下降8.8%（主要是上級(jí)專項(xiàng)下達(dá)較去年減少）,主要用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、老齡補(bǔ)助、就業(yè)補(bǔ)助專項(xiàng)、五保供養(yǎng)專項(xiàng)、城鄉(xiāng)低保補(bǔ)助等；三是醫(yī)療衛(wèi)生支出11,738萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)33.4%，全力保障了新型農(nóng)村合作醫(yī)療補(bǔ)助、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助、人民醫(yī)院大樓建設(shè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院及基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)的投入等；四是農(nóng)林水支出8,954萬(wàn)元,同比下降12.4%（主要是上級(jí)專項(xiàng)下達(dá)較去年減少），主要用于各類農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣項(xiàng)目、生產(chǎn)資料和技術(shù)補(bǔ)貼，農(nóng)資綜合補(bǔ)貼、“一事一議”專項(xiàng)資金等；五是城鄉(xiāng)社區(qū)支出22,582萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)93.6%，重點(diǎn)用于拆遷、城鄉(xiāng)社區(qū)設(shè)施、市容環(huán)衛(wèi)硬件建設(shè)、城市精細(xì)化管理等支出，其中小城鎮(zhèn)建設(shè)專項(xiàng)支出1,223萬(wàn)元。

（三）圍繞專項(xiàng)資金管理使用，推進(jìn)財(cái)政管理改革。一是強(qiáng)化專項(xiàng)資金項(xiàng)目庫(kù)管理工作，對(duì)財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目實(shí)施了動(dòng)態(tài)滾動(dòng)管理，同時(shí)調(diào)整了各類專項(xiàng)資金支付流程，提高支付效率；二是全面實(shí)施部門(mén)預(yù)算信息公開(kāi)，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行透明度，全區(qū)60家一級(jí)預(yù)算單位（人防辦、人武部為涉密單位，不對(duì)外進(jìn)行信息公開(kāi)，二級(jí)預(yù)算單位預(yù)算信息公開(kāi)由其主管部門(mén)組織實(shí)施）部門(mén)預(yù)算及“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算通過(guò)政府門(mén)戶網(wǎng)站和本單位網(wǎng)站進(jìn)行了信息公開(kāi)；三是強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)管理制度，制定國(guó)有資產(chǎn)使用權(quán)招租辦法，對(duì)區(qū)人民醫(yī)院等3家單位門(mén)面房進(jìn)行了公開(kāi)招租，實(shí)現(xiàn)競(jìng)租收入55.8萬(wàn)元；四是認(rèn)真開(kāi)展財(cái)政專項(xiàng)資金檢查，先后對(duì)全區(qū)7個(gè)鎮(zhèn)街的高齡老人生活保健補(bǔ)貼發(fā)放、2013年關(guān)山重點(diǎn)鎮(zhèn)城鎮(zhèn)建設(shè)專項(xiàng)資金及“三公”經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查；五是切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政性投資評(píng)審，共完成財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目56個(gè)，包括石川河治理、關(guān)中環(huán)線路燈安裝等區(qū)級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目，報(bào)審金額23,196萬(wàn)元，核減不合理資金2,600萬(wàn)元，平均核減率11.22%；六是政府采購(gòu)規(guī)模不斷擴(kuò)大，共執(zhí)行政府采購(gòu)48批次，審批采購(gòu)預(yù)算2,744.13萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)支出2,409.83萬(wàn)元，節(jié)約資金334.30萬(wàn)元，節(jié)約率12.18%。

三、上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行存在的主要問(wèn)題

雖然上半年公共財(cái)政收入提前實(shí)現(xiàn)了“雙過(guò)半”，但當(dāng)前財(cái)稅工作中仍面臨諸多困難。一是有效財(cái)力增長(zhǎng)低于支出剛性增長(zhǎng)。上半年區(qū)本級(jí)實(shí)際有效財(cái)力為40,970萬(wàn)元，需要可用財(cái)力保障的支出為46,074萬(wàn)元，差額為5,104萬(wàn)元，財(cái)政處于超財(cái)力運(yùn)轉(zhuǎn)的狀態(tài)，由于收入結(jié)構(gòu)和增長(zhǎng)方式不合理造成的不確定因素，將加大財(cái)政收支壓力；二是財(cái)源建設(shè)問(wèn)題。從收入結(jié)構(gòu)來(lái)看，中航相關(guān)企業(yè)和房地產(chǎn)企業(yè)仍是我區(qū)的主要稅收來(lái)源，如何尋求財(cái)源建設(shè)的突破，現(xiàn)在已成為擺在我區(qū)眼前急需要解決的問(wèn)題；三是各種剛性支出不斷增加，重點(diǎn)項(xiàng)目和民生支出、融資債務(wù)償還等加大了財(cái)政支出壓力，資金調(diào)度難度進(jìn)一步加大；四是預(yù)算單位會(huì)計(jì)人員隊(duì)伍建設(shè)有待加強(qiáng)。

四、下半年工作措施

（一）加強(qiáng)收入征管，確保完成全年財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)。一是逐月夯實(shí)目標(biāo)任務(wù)，加強(qiáng)與國(guó)、地稅、國(guó)土、建設(shè)、基地財(cái)政局等部門(mén)的協(xié)調(diào)力度，實(shí)時(shí)掌控收入走勢(shì)，努力做到應(yīng)收盡收；二是全面推進(jìn)綜合治稅，加強(qiáng)房地產(chǎn)、餐飲娛樂(lè)等行業(yè)納稅信息比對(duì)，對(duì)重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)行全程監(jiān)督，抓大不放小，堵塞征管漏洞，挖掘增收潛力；三是加大對(duì)非稅收入和收費(fèi)票據(jù)的監(jiān)繳、稽查和管理力度，杜絕擅自減免、緩征、少征等違規(guī)行為；四是加大爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付及各項(xiàng)補(bǔ)助資金的力度，壯大財(cái)政收支規(guī)模，努力實(shí)現(xiàn)“提前超額完成全年財(cái)政收入任務(wù)”目標(biāo)。

（二）優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，確保民生需要。一是全力保障好各類民生工程的順利實(shí)施，堅(jiān)持新增財(cái)力的80%用于民生項(xiàng)目，大力壓縮一般性支出，嚴(yán)格按照政策做好民生配套資金落實(shí)工作；二是加大對(duì)社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、教育文化等方面的投入，統(tǒng)籌資金，加快重點(diǎn)項(xiàng)目支出進(jìn)度；三是多渠道籌集資金支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，大力支持重點(diǎn)鎮(zhèn)建設(shè)，落實(shí)重點(diǎn)鎮(zhèn)財(cái)稅體制，積極開(kāi)展農(nóng)村“一事一議”和“美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)工作，切實(shí)改善農(nóng)村生產(chǎn)、生活條件，確保各項(xiàng)惠農(nóng)政策落實(shí)到位。

（三）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政精細(xì)化管理水平。一是深化部門(mén)預(yù)算改革。強(qiáng)化部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)；二是完善國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)建設(shè)，提升支付效率；三是強(qiáng)化非稅收繳制度管理改革。嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”制度；四是深化國(guó)有資產(chǎn)管理改革。加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，確保國(guó)有資產(chǎn)的安全、完整，防止流失；五是積極開(kāi)展財(cái)政性資金投資評(píng)審，提高資金使用效益。

（四）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，確保資金安全運(yùn)轉(zhuǎn)。一是嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)控年中追加；二是加大對(duì)財(cái)政公共投資、民生、涉農(nóng)項(xiàng)目的檢查力度；三是深入開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、“收支兩條線”等專項(xiàng)檢查，將財(cái)政監(jiān)督、績(jī)效評(píng)價(jià)、投資評(píng)審貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行的全過(guò)程，從而形成多方參與、整體促進(jìn)、全面有效的財(cái)政監(jiān)督管理新格局。

（五）加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，提升服務(wù)水平和創(chuàng)新能力。按照年初制定的培訓(xùn)計(jì)劃及調(diào)研課題任務(wù)，扎實(shí)開(kāi)展干部教育培訓(xùn)和課題調(diào)研，進(jìn)一步提升財(cái)政干部綜合素質(zhì)；嚴(yán)格落實(shí)“一崗雙責(zé)”，積極履行財(cái)政源頭治腐責(zé)任；扎實(shí)推進(jìn)“黨的群眾路線教育實(shí)踐”活動(dòng)，切實(shí)增強(qiáng)為民服務(wù)意識(shí)，不斷提升服務(wù)質(zhì)量和效率，努力把財(cái)政部門(mén)建設(shè)成為領(lǐng)導(dǎo)放心、部門(mén)認(rèn)可、基層滿意、群眾稱贊的服務(wù)型機(jī)關(guān)。

主任、各位副主任、各位委員：下半年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨而繁重，我們要在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，以飽滿的工作熱情，敢于擔(dān)當(dāng)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，迎難而上的開(kāi)拓精神，真抓實(shí)干，力爭(zhēng)超額完成全年各項(xiàng)財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，為我區(qū)副中心城市建設(shè)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

附件：1、閻良區(qū)2014年上半年財(cái)政收入執(zhí)行情況表

     2、閻良區(qū)2014年上半年財(cái)政支出執(zhí)行情況表

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