西安市閻良區人民政府關于閻良區2014年上半年財政預算執行情況的報告

——2014年8月28日在閻良區十一屆人大常委會

第十九次會議上

閻良區財政局局長孫曉雷

主任、各位副主任、各位委員：

我受區人民政府的委托，向本次會議報告我區2014年上半年財政預算執行情況，請予審議。并請列席會議的同志提出寶貴意見。

一、上半年財政預算執行情況

上半年，在區委的正確領導下，在區人大及其常委會的監督支持下，我們認真貫徹黨的十八大和十八屆三中全會精神，積極開展黨的群眾路線教育實踐活動，堅持穩中求進、提質增效的工作基調，以強化稅源征管為抓手，積極挖掘收入增長潛力，認真落實各項稅收優惠政策；持續加大民生領域投入，確保民生重點項目支出進度；積極爭取中省市資金和政策扶持，深入推進專項資金管理改革，努力促進全區經濟社會平穩發展。通過全體財稅干部的辛勤努力，我區公共財政預算收入提前3天實現了“時間任務雙過半”，各項指標均達到考評要求。

（一）公共財政預算收支執行情況

收入完成情況：上半年，我區公共財政預算收入累計完成60,282萬元，完成年初預算的50.1%，同比增長21.3%。其中：國稅局完成5,852萬元，完成年初預算的50.2%，同比增長35.7%；地稅局完成41,526萬元，完成預算的50.5%，同比增長14%，其中：工商稅收任務完成15,627萬元，完成年初預算的40.6%，短收入進度3,623萬元，同比減少8.9%；財政局完成12,904萬元，完成年初預算的50.2%，同比增長35%。收入結構情況：上半年，稅收收入累計完成49,032萬元，完成年初預算的49.6%，同比增長18.7%，占公共財政預算收入比重為81.3%，較上年下降1.8%。其中：工商稅收完成22,279萬元，同比增長1.1%，占公共財政預算收入比重為37%；契稅和耕地占用稅完成26,753萬元，同比增長38.9%，占公共財政預算收入比重為44.4%；非稅收入完成11,250萬元，同比增長33.9%，占公共財政預算收入比重為18.6%。

支出完成情況：上半年，我區公共財政預算累計支出85,533萬元，完成年初預算的67.2%，完成市財政調整支出口徑（年初預算*0.5+上級專項*0.8+上年結轉）的54.9%，同比增長13.2%。

（二）政府性基金預算收支執行情況

上半年，我區政府性基金收入累計完成3,920萬元，完成年初預算的39.2%，同比減少14.8%。政府性基金支出累計完成4,133萬元，完成年初預算的41.3%，同比減少6.4%。

二、我區財政預算執行的主要特點

上半年，我區公共財政預算雖然提前完成了半年收支任務，但是整體預算執行體現出：收入組織難度加大，收入質量不斷下滑，支出需求剛性增長，收支矛盾日益突出的總體特點，由宏觀經濟調控和結構性減稅政策造成的壓力增大，形勢不容樂觀。

（一）經濟增長不快，財政收入壓力增大。經濟是稅收的基礎，上半年，面對種種不利因素，各征收部門層層落實收入任務，齊抓共管保證了收入進度，但是地稅部門任務短收，國稅部門完成任務靠“免抵調增”增值稅，非稅收入全部納入預算管理，航空基地作為閻良財政增收的亮點，對全區經濟發展貢獻低于預期，稅收劃轉僅為3,309萬元，完成預計的36.9%，我區收入組織工作仍然是困難重重。

（二）財政支出加快，民生類支出保障有力。上半年，財政在收入組織困難的形勢下，積極調度安排資金，加快支出進度，保障了各項支出需要，其中：民生類支出達到74,528萬元，占全區公共財政預算支出的87.1%，同比增長15.7%。一是教育支出18,631萬元，同比下降3.9%（主要是上級專項下達較去年減少）,重點保障了義務教育階段公用經費及免雜費補助、農村義務教育家庭困難寄宿生生活補助、學前教育發展、西飛一中建設債務償還等；二是社會保障和就業支出8,874萬元,同比下降8.8%（主要是上級專項下達較去年減少）,主要用于城鄉居民養老保險、老齡補助、就業補助專項、五保供養專項、城鄉低保補助等；三是醫療衛生支出11,738萬元,同比增長33.4%，全力保障了新型農村合作醫療補助、公務員醫療補助、人民醫院大樓建設和鄉鎮衛生院及基層醫療機構的投入等；四是農林水支出8,954萬元,同比下降12.4%（主要是上級專項下達較去年減少），主要用于各類農業技術推廣項目、生產資料和技術補貼，農資綜合補貼、“一事一議”專項資金等；五是城鄉社區支出22,582萬元，同比增長93.6%，重點用于拆遷、城鄉社區設施、市容環衛硬件建設、城市精細化管理等支出，其中小城鎮建設專項支出1,223萬元。

（三）圍繞專項資金管理使用，推進財政管理改革。一是強化專項資金項目庫管理工作，對財政專項資金項目實施了動態滾動管理，同時調整了各類專項資金支付流程，提高支付效率；二是全面實施部門預算信息公開，增強預算執行透明度，全區60家一級預算單位（人防辦、人民武裝部為涉密單位，不對外進行信息公開，二級預算單位預算信息公開由其主管部門組織實施）部門預算及“三公經費”預算通過政府門戶網站和本單位網站進行了信息公開；三是強化國有資產管理制度，制定國有資產使用權招租辦法，對區人民醫院等3家單位門面房進行了公開招租，實現競租收入55.8萬元；四是認真開展財政專項資金檢查，先后對全區7個鎮街的高齡老人生活保健補貼發放、2013年關山重點鎮城鎮建設專項資金及“三公”經費使用情況進行專項檢查；五是切實加強財政性投資評審，共完成財政投資評審項目56個，包括石川河治理、關中環線路燈安裝等區級重點項目，報審金額23,196萬元，核減不合理資金2,600萬元，平均核減率11.22%；六是政府采購規模不斷擴大，共執行政府采購48批次，審批采購預算2,744.13萬元，實際采購支出2,409.83萬元，節約資金334.30萬元，節約率12.18%。

三、上半年財政預算執行存在的主要問題

雖然上半年公共財政收入提前實現了“雙過半”，但當前財稅工作中仍面臨諸多困難。一是有效財力增長低于支出剛性增長。上半年區本級實際有效財力為40,970萬元，需要可用財力保障的支出為46,074萬元，差額為5,104萬元，財政處于超財力運轉的狀態，由于收入結構和增長方式不合理造成的不確定因素，將加大財政收支壓力；二是財源建設問題。從收入結構來看，中航相關企業和房地產企業仍是我區的主要稅收來源，如何尋求財源建設的突破，現在已成為擺在我區眼前急需要解決的問題；三是各種剛性支出不斷增加，重點項目和民生支出、融資債務償還等加大了財政支出壓力，資金調度難度進一步加大；四是預算單位會計人員隊伍建設有待加強。

四、下半年工作措施

（一）加強收入征管，確保完成全年財政收入目標任務。一是逐月夯實目標任務，加強與國、地稅、國土、建設、基地財政局等部門的協調力度，實時掌控收入走勢，努力做到應收盡收；二是全面推進綜合治稅，加強房地產、餐飲娛樂等行業納稅信息比對，對重點稅種、重點企業、重點項目實行全程監督，抓大不放小，堵塞征管漏洞，挖掘增收潛力；三是加大對非稅收入和收費票據的監繳、稽查和管理力度，杜絕擅自減免、緩征、少征等違規行為；四是加大爭取上級轉移支付及各項補助資金的力度，壯大財政收支規模，努力實現“提前超額完成全年財政收入任務”目標。

（二）優化財政支出結構，確保民生需要。一是全力保障好各類民生工程的順利實施，堅持新增財力的80%用于民生項目，大力壓縮一般性支出，嚴格按照政策做好民生配套資金落實工作；二是加大對社會保障、醫療衛生、教育文化等方面的投入，統籌資金，加快重點項目支出進度；三是多渠道籌集資金支持現代農業發展，大力支持重點鎮建設，落實重點鎮財稅體制，積極開展農村“一事一議”和“美麗鄉村”建設工作，切實改善農村生產、生活條件，確保各項惠農政策落實到位。

（三）深化財政改革，提升財政精細化管理水平。一是深化部門預算改革。強化部門預算項目庫建設；二是完善國庫集中支付系統建設，提升支付效率；三是強化非稅收繳制度管理改革。嚴格執行“收支兩條線”制度；四是深化國有資產管理改革。加強行政事業單位國有資產監管，確保國有資產的安全、完整，防止流失；五是積極開展財政性資金投資評審，提高資金使用效益。

（四）加強財政監督，確保資金安全運轉。一是嚴格落實中央八項規定，嚴格預算執行，嚴控年中追加；二是加大對財政公共投資、民生、涉農項目的檢查力度；三是深入開展會計信息質量、“收支兩條線”等專項檢查，將財政監督、績效評價、投資評審貫穿于預算編制、執行的全過程，從而形成多方參與、整體促進、全面有效的財政監督管理新格局。

（五）加強干部隊伍建設，提升服務水平和創新能力。按照年初制定的培訓計劃及調研課題任務，扎實開展干部教育培訓和課題調研，進一步提升財政干部綜合素質；嚴格落實“一崗雙責”，積極履行財政源頭治腐責任；扎實推進“黨的群眾路線教育實踐”活動，切實增強為民服務意識，不斷提升服務質量和效率，努力把財政部門建設成為領導放心、部門認可、基層滿意、群眾稱贊的服務型機關。

主任、各位副主任、各位委員：下半年的財政工作任務艱巨而繁重，我們要在區委的正確領導下，在區人大及其常委會的監督支持下，以飽滿的工作熱情，敢于擔當的工作作風，迎難而上的開拓精神，真抓實干，力爭超額完成全年各項財政目標任務，為我區副中心城市建設做出應有的貢獻。

附件：1、閻良區2014年上半年財政收入執行情況表

2、閻良區2014年上半年財政支出執行情況表

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