西安市閻良區(qū)人民政府關于閻良區(qū)2014年財政決算情況的報告

西安市閻良區(qū)人民政府

關于閻良區(qū)2014年財政決算情況的報告

——2015年5月26日在閻良區(qū)十一屆人大常委會

第二十四次會議上

 閻良區(qū)財政局局長   孫曉雷

主任、各位副主任、各位委員：

我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會報告閻良區(qū)2014年財政決算情況，請予審議。

一、2014年財政決算情況

2014年，在區(qū)委的正確領導和區(qū)人大的依法監(jiān)督下，按照建設“國際化大都市副中心城市”的總體目標，全區(qū)財政預算執(zhí)行牢牢把握統(tǒng)籌兼顧、穩(wěn)中有進的總基調，突出重點、有保有壓，認真落實區(qū)十一屆人大三次會議通過的各項決議，全面完成了各項財政工作任務，促進了我區(qū)區(qū)域經濟和社會事業(yè)的順利發(fā)展。

（一）預算收入決算情況

2014年我區(qū)地方財政收入完成124,399萬元，同比增長12.1%。加上各項補助，地方財政總財力為206,321萬元，較上年增長8.2%。

1、一般公共預算收入決算情況

2014年，我區(qū)一般公共預算收入完成120,355萬元，完成年初預算的100%，同比增長17.5 %。加上上級轉移性收入72,371萬元（其中：返還及一般性轉移支付收入27,492萬元；專項轉移支付收入44,879萬元），加上上年結余收入2,302萬元，2014年我區(qū)一般公共預算總收入為195,028萬元。

2、政府性基金預算收入決算情況

2014年，我區(qū)政府性基金收入完成4,044萬元，完成年初預算的40.4%，同比下降52.4%。加上上級專項轉移支付收入7,240萬元，上年結余9萬元，2014年我區(qū)政府性基金預算總收入為11,293萬元。

（二）預算支出決算情況

2014年我區(qū)地方財政總支出為203,401萬元，較上年增長8%。

1、一般公共預算支出決算情況

2014年，我區(qū)公共財政預算支出為186,987萬元，完成年初預算的146.8%，增長12.4%。加上轉移性支出5,121萬元（其中：上解上級支出4,115萬元，轉貸地方政府債券還本支出1,006萬元）。2014年我區(qū)一般公共預算總支出為192,108萬元。

2014年一般公共預算支出完成情況是：一般公共服務支出 25,673萬元，為預算的123.4%，增長6.5%；公共安全支出8,952萬元，為預算的128.4%，增長21.1 %；教育支出38,053萬元，為預算的102.6%，增長2.3%；科學技術支出1,216萬元，為預算的103.9%，增長4.4%；文化體育與傳媒支出1,878萬元，為預算的140.1%，增長20.1%；社會保障和就業(yè)支出20,179萬元，為預算的156.3%，增長11.1%；醫(yī)療衛(wèi)生支出21,493萬元，為預算的224.9%，增長53.3%；節(jié)能環(huán)保支出1,235萬元，為預算的164.7%，下降60.2%，下降的原因是上級專項較上年減少；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出36,543萬元，為預算的241%，增長42.4%；農林水事務支出19,215萬元，為預算的256.2%，下降3.2%，下降的原因是上級專項較上年減少；交通運輸支出2,857萬元，為預算的155.3%，增長16.4%；資源勘探電力信息等事務支出2,247萬元，為預算的65.3%，下降49.5%，下降的原因是上級專項較上年減少；商業(yè)服務業(yè)等事務支出246萬元，為預算的35.1%，下降76.3%，下降的原因是上級專項較上年減少；國土海洋氣象等事務支出2,364萬元，為預算的139.1%，增長26.4%；住房保障支出4,039萬元，為預算的538.5%，增長44.5%；糧油物資管理等事務支出505萬元，為預算的174.1%，增長62.4%；國債還本付息支出117萬元，下降23.5%；其它支出175萬元，為預算的6.3%，下降81.1 %，主要是上級基層政權建設轉移支付等方面的支出減少。

2、政府性基金支出決算情況

2014年，我區(qū)政府性基金預算支出為11,293萬元，完成預算的112.9%，下降28.7 %。

2014年政府性基金支出完成情況是：教育支出514萬元，為預算的128.5%，增長13.2%；文化體育與傳媒支出50萬元，下降28.6%，下降的原因是上級專項較上年減少；社會保障和就業(yè)支出589萬元，下降14.4%，下降的原因是上級專項較上年減少；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出7,864萬元，為預算的85%，下降40.8 %，下降的原因是上級專項較上年減少；農林水事務支出1,033萬元，增長213 %，增長的原因是上級專項較上年大幅增加；資源勘探電力信息等事務支出199萬元，下降40.1 %；其它支出1,044萬元，增長56.1%，主要是上級專項轉移支付彩票公益金方面的支出。

3、支出政策落實情況

2014年度，我區(qū)支出預算總體按照保運轉、保穩(wěn)定、保民生、保重點的順序落實支出政策，積極穩(wěn)妥的保障各類支出需求，主要體現(xiàn)在以下幾方方面：

一是有保有壓，嚴格控制一般性支出，特別是“三公經費”支出。全年“三公經費”決算支出1,620萬元，同比下降15%。

二是加大民生保障投入，確保投入比重。2014年，我區(qū)民生支出達到149,927萬元，占一般公共預算支出的80.2%，達到民生支出占一般公共預算支出80%的目標。

三是支持教育、科學均衡發(fā)展。2014年，我區(qū)教育支出達到38,053萬元，占一般公共預算支出的20.35%，達到目標要求；科學研究與開發(fā)項目支出1,050萬元，完成年初目標的100%。

四是民生配套資金落實到位。2014年我區(qū)新農合配套資金787萬元，資金到位率100%；其他衛(wèi)生、民政等國務院明文規(guī)定需要配套的項目，按照要求全部配套到位。

（三）財政體制結算平衡及預算結余情況

按當前財政結算體制核算，經市財政局審定批復，2014年我區(qū)財政體制結算平衡及預算結余情況如下：

2014年全區(qū)一般公共預算總收入為195,028萬元，一般公共預算總支出為192,108萬元，收支相抵后，一般公共預算年終結余為2,920萬元。

2014年全區(qū)政府性基金預算總收入為11,293萬元，政府性基金預算總支出為11,293萬元，收支相抵后年終無結余。

以上兩項合計，我區(qū)2014年度預算結余為2,920萬元。

（四）財政轉移性支付安排執(zhí)行情況

2014年度，我區(qū)上級財政轉移支付結算收入共計72,371萬元，安排使用情況如下：

1、一般轉移支付及返還性收入安排執(zhí)行情況

2014年，我區(qū)上級一般轉移支付及返還性結算收入共計27,492萬元，支出24,572萬元，執(zhí)行率89.4%，結余2,920萬元。支出按照功能科目分別為：一般公共服務支出50萬元，公共安全支出930萬元，教育支出8,039萬元，社會保障和就業(yè)支出2,640萬元，醫(yī)療衛(wèi)生及計劃生育支出4,963萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出855萬元，農林水支出1,514萬元，交通運輸支出377萬元，資源勘探信息支出14萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出9萬元，其他支出60萬元。上解上級支出4,115萬元。轉貸地方政府債券還本支出1,006萬元。

2、專項轉移支付安排執(zhí)行情況

2014年度，我區(qū)結算的專項轉移支付收入共計44,879萬元，年終已全部列入決算，決算率100%。對由于項目進展緩慢和資金到位時間太晚來不及支出的資金，本著保障資金安全的前提，區(qū)財政按照權責發(fā)生制進行賬務處理，并經區(qū)審計局審計，在來年及時撥付到項目單位。

（五）債務規(guī)模及償還情況

2014年，我區(qū)按照上級統(tǒng)一部署對政府性債務進行了全面甄別，經統(tǒng)計，截止到2014年年底，我區(qū)政府負有償還責任的一般債務余額累計為111,383.98萬元（不含債務利息），其中：政府融資平臺債務余額累計為85,677.06萬元（不含債務利息）。

2014年，區(qū)級一般公共預算支出中安排政府融資平臺償債資金7,162.8萬元，撥付7,162.8萬元，執(zhí)行率100%。通過上解上級支出償還轉貸地方政府債務1,006萬元。以上合計支出8,168.8萬元。

（六）本級預備費使用情況

2014年度預算安排預備費2,450萬元，實際支出242.5萬元，剩余資金按《預算法》規(guī)定平衡預算。具體使用情況為：

一般公共服務支出15萬元，用于信訪工作經費；

公共安全支出217.5萬元，用于反恐、巡警保障、武警中隊長效保障和專案經費等方面；

醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出10萬元，用于“手足口”病防控。

（七）本級人民代表大會批準的預算決議落實情況

2014年在區(qū)十一屆人民代表大會第三次會議上審查批準了《閻良區(qū)2013年財政預算執(zhí)行情況及2014年度財政預算（草案）的報告》。在2014年度，區(qū)財政嚴格按照《預算法》的要求，著力抓好收入征管，努力做到應收盡收；嚴格支出管理，不斷完善和認真落實項目績效評價制度，切實提高了財政資金使用效益；在總體預算執(zhí)行上，按照收支平衡的原則，保證了收支預算目標有序推進，保障了閻良區(qū)區(qū)域經濟社會發(fā)展的需求。

主任、各位副主任、各位委員，通過以上收支決算情況可以看出，2014年度我區(qū)財政預算執(zhí)行總體較好，加上爭取上級財政補助資金，財政收支總體平衡，略有結余。

在看到成績的同時，我們也清醒認識到，我區(qū)財政工作中依然存在一些困難和問題。一是稅源結構性問題突出，穩(wěn)定增長基礎不牢固，收入質量有待提高。二是綜合治稅工作體系還不健全，稅源源頭管控還需深化。三是對預算單位存量資金管理和盤活工作還需加強。四是重點項目、民生配套和融資債務償還等加大了財政支出壓力，資金調度難度進一步加大。

區(qū)審計部門已對我區(qū)2014年財政收支預算進行了審計，客觀地指出了財政預算執(zhí)行中存在的問題，我們將積極采取有效措施，認真加以解決。

二、2015年財政重點工作安排

2015年，在區(qū)委的堅強領導下，我們將積極作為，統(tǒng)籌兼顧，加強征管，重點做好以下五個方面工作：

（一）狠抓稅源管控，努力提升財政保障能力

一是通過綜合治稅系統(tǒng)建設，做好稅源源頭管控。二是密切關注“營改增”稅收體制改革對我區(qū)帶來的影響。三是努力做到非稅收入應收盡收。四是通過加強國有資源（資產）管理，挖掘收益潛力。五是強化項目庫建設，加大項目包裝及爭取上級專項資金力度，壯大財政收支規(guī)模。六是大力壓縮一般性支出，特別是“三公經費”、會議費等，努力降低運行成本。

（二）著力統(tǒng)籌兼顧，充分發(fā)揮財政保民生職能

深化專項資金管理改革，突出財政投入重點，優(yōu)先保障教育、衛(wèi)生、社保、文化等民生領域和區(qū)委、區(qū)政府確定的重點項目支出。

（三）優(yōu)化支出結構，強化預算執(zhí)行的嚴肅性

一是繼續(xù)優(yōu)化財政支出結構，著力加大對存量資金的盤活統(tǒng)籌力度。二是嚴格執(zhí)行新《預算法》中有關預算執(zhí)行的法律規(guī)定，強化預算剛性約束。認真把握好資金需求的輕重緩急、工作節(jié)奏及力度，嚴格控制預算追加。

（四）深化財政改革，不斷規(guī)范財政運行體系

一是實施規(guī)范、公開透明的預算管理制度，全面推進財政預、決算公開和“三公經費”預、決算公開。二是鞏固完善國庫改革成果，推進系統(tǒng)建設，提高公務卡應用率。三是加強國有資產管理，確保國有資產的安全、完整，防止流失。四是積極開展政府類投資財政評審，提高資金使用效益。五是加強風險管理，嚴控債務規(guī)模。六是推進績效管理，努力提升績效目標管理水平。

（五）強化作風建設，提高財政隊伍服務水平

嚴格落實作風建設各項規(guī)定，完善責任落實機制，履行財政源頭治腐的責任；圍繞財政中心工作，積極開展多層次多渠道的教育培訓，提高全區(qū)會計人員工作能力和業(yè)務水平；圍繞促發(fā)展、保民生、強管理等重點熱點和難點問題深入開展調查研究，促進工作提升。

附件：1、閻良區(qū)2014年財政收入決算情況表

2、閻良區(qū)2014年財政支出決算情況表

     3、閻良區(qū)2014年財政平衡、結算、結余情況表

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