關(guān)于閻良區(qū)2015年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況的報告
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——2015年7月22日在閻良區(qū)十一屆人大常委會
第二十五次會議上
閻良區(qū)財政局局長孫曉雷
主任、各位副主任、各位委員：
我受區(qū)人民政府的委托，向本次會議報告我區(qū)2015年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議。并請列席會議的同志提出寶貴意見。
一、上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況
上半年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督支持下，我區(qū)財政堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以強(qiáng)化征管為抓手，積極挖掘收入增長潛力；持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入，確保民生重點項目支出進(jìn)度；積極盤活財政存量資金，提高財政資金使用效益；認(rèn)真落實各項稅收優(yōu)惠政策，努力促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)發(fā)展。通過全體財稅干部的辛勤努力，我區(qū)公共財政預(yù)算收入實現(xiàn)了“時間任務(wù)雙過半”，各項指標(biāo)均達(dá)到考評要求。
（一）公共財政預(yù)算收支執(zhí)行情況
收入完成情況：上半年，我區(qū)公共財政預(yù)算收入累計完成66,922萬元，完成年初預(yù)算的50.1%，同比增長11%。其中：國稅局完成6,306萬元，完成年初預(yù)算的50.1%，同比增長7.8%；地稅局完成38,232萬元，完成預(yù)算的44.5%，同比下降9.8%，其中：工商稅收任務(wù)完成15,978萬元，完成年初預(yù)算的38.1%，短收入進(jìn)度5,012萬元，同比增長2.2%；財政局完成22,384萬元，完成年初預(yù)算的63.7%，同比增長85.8%。
收入結(jié)構(gòu)情況：上半年，稅收收入累計完成45,201萬元，完成年初預(yù)算的45.9%，同比下降7.8%，占公共財政預(yù)算收入比重為67.5%，較上年下降16.9%。其中：工商稅收完成22,905萬元，同比增長2.8%，占公共財政預(yù)算收入比重為34.2%；契稅和耕地占用稅完成22,296萬元，同比下降16.7%，占公共財政預(yù)算收入比重為33.3%；非稅收入完成21,721萬元，同比增長93.1%，占公共財政預(yù)算收入比重為32.5 %。
支出完成情況：上半年，我區(qū)公共財政預(yù)算累計支出96,502萬元，完成年初預(yù)算的64.3%，完成市財政調(diào)整支出口徑（年初預(yù)算*0.5+上級專項*0.8+上年結(jié)轉(zhuǎn)）的104.9%，同比增長12.8%。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
上半年，我區(qū)政府性基金收入累計完成824萬元，完成年初預(yù)算的11.6%，同比下降79%。政府性基金支出累計完成1,240萬元，完成年初預(yù)算的17.5%，同比下降70 %。
二、上半年財政預(yù)算執(zhí)行的關(guān)鍵詞
（一）綜合治稅：上半年，區(qū)財政繼續(xù)加強(qiáng)綜合治稅工作，面對我區(qū)零散稅收漏征漏管情況，在加強(qiáng)納稅信息傳遞的同時，主動與區(qū)地稅局商議并報政府同意，招錄專門協(xié)管員加強(qiáng)零散稅收征管，努力做到應(yīng)收盡收；另一方面，通過政府購買服務(wù)，引進(jìn)第三方評估機(jī)構(gòu)，加大對重點稅源、重點行業(yè)的納稅評估，努力挖掘增收潛力。
（二）盤活存量資金：按照財政部《關(guān)于推進(jìn)地方盤活財政資金有關(guān)事項的通知》及省、市有關(guān)要求，區(qū)財政在一季度集中對我區(qū)2012年及以前年度財政資金進(jìn)行了盤活，并按照規(guī)定統(tǒng)籌使用于償還政府債務(wù)等方面，涉及資金5,702萬元。
（三）調(diào)整工資：6月份，按照上級《關(guān)于調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資和增加機(jī)關(guān)事業(yè)單位離退休人員離退休費三個實施辦法的通知》的要求，區(qū)財政積極籌措資金6,108萬元，保證了調(diào)資及時準(zhǔn)確到位。
（四）政府債務(wù)置換：按照財政部關(guān)于使用地方政府債券置換高成本地方政府債務(wù)的要求，區(qū)財政局及時同市財政局對接。經(jīng)確認(rèn)，我區(qū)第一批政府債務(wù)置換額度為8,200萬元。
（五）預(yù)算績效管理：上半年，區(qū)財政狠抓預(yù)算績效管理工作。在做好部門預(yù)算績效目標(biāo)管理地同時，專門組織力量，完成了對2014年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、2014年土坯房改造項目重點績效評價，下一步，績效評價結(jié)果將成為預(yù)算資金分配的重要參考。
三、我區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行的主要特點
上半年，我區(qū)公共財政預(yù)算雖然順利完成了半年收支目標(biāo)，但是整體預(yù)算執(zhí)行體現(xiàn)出：收入組織低于預(yù)期，收入質(zhì)量持續(xù)下滑，支出需求剛性增長，收支矛盾日益突出的總體特點，形勢不容樂觀。
（一）稅源缺乏增長點，財政收入壓力加大。上半年，面對宏觀經(jīng)濟(jì)運行“新常態(tài)”，各征收部門層層落實收入任務(wù)，齊抓共管保證了收入進(jìn)度。但是由于我區(qū)稅源增長點不多，收入壓力聚增。上半年，稅收收入總體下降7.8%，其中工商稅收增幅僅有2.8%。13個稅種中，有5個負(fù)增長。其中：營業(yè)稅下降16.6%，企業(yè)所得稅下降3.8%，城市維護(hù)建設(shè)稅下降14.5%，土地增值稅下降38.1%，耕地占用稅下降31.7%。航空基地劃轉(zhuǎn)低于預(yù)期，稅收劃轉(zhuǎn)僅為2,643萬元，完成預(yù)計的26%，同比下降14.9%。收入總體形勢不容樂觀。
（二）收支矛盾加劇，民生支出保障有力。上半年，區(qū)財政在收入組織極其困難，可用財力同比下降的形勢下，積極調(diào)度安排資金，按照“保運轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定、保民生、保重點”的總體要求，保障了各項支出需要，其中：民生類支出達(dá)到81,212萬元，占全區(qū)公共財政預(yù)算支出的84.2%，同比增長9%。一是教育支出13,004萬元，同比下降30.2%（主要是部分上級專項未及時撥付）,重點保障了城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費、學(xué)生資助、蛋奶工程及營養(yǎng)餐補(bǔ)助、學(xué)前教育等資金需要；二是社會保障和就業(yè)支出12,177萬元,同比增長37.2%，主要用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、老齡補(bǔ)助、就業(yè)補(bǔ)助專項、五保供養(yǎng)專項、城鄉(xiāng)低保補(bǔ)助等；三是醫(yī)療衛(wèi)生支出8,188萬元，同比下降30.2%（主要是部分上級專項未及時撥付），全力保障了新型農(nóng)村合作醫(yī)療補(bǔ)助、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院及基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)的投入等；四是農(nóng)林水支出10,006萬元,同比增長11.7%，主要用于各類農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣項目、生產(chǎn)資料和技術(shù)補(bǔ)貼，農(nóng)資綜合補(bǔ)貼、“一事一議”專項資金等；五是城鄉(xiāng)社區(qū)支出34,457萬元，同比增長32%，重點用于拆遷、城鄉(xiāng)社區(qū)設(shè)施、市容環(huán)衛(wèi)硬件建設(shè)、城市精細(xì)化管理等支出，其中小城鎮(zhèn)建設(shè)專項支出700萬元。
（三）多措并舉抓管理，各項財政工作有序推進(jìn)。一是深入開展存量資金盤活工作，著重對2012年及以前年度上級專項存量資金進(jìn)行清理，按照上級要求進(jìn)行盤活處置，并配合區(qū)審計局對相關(guān)部門存量資金進(jìn)行審計核查；二是穩(wěn)步推進(jìn)公務(wù)車改革，完成公務(wù)用車制度改革各個環(huán)節(jié)工作，全面掌握我區(qū)公車數(shù)量，保障相關(guān)費用支出；三是認(rèn)真落實工資改革，加快資金審批撥付，確保新增工資6月底及時、足額發(fā)放到位；四是認(rèn)真開展財政專項資金檢查，對全區(qū)39家單位單筆5,000元以上公務(wù)接待培訓(xùn)及會議費支出進(jìn)行重點檢查；對2014年農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃項目進(jìn)行專項檢查，同時對環(huán)境衛(wèi)生管理站、廣播電視臺、農(nóng)村經(jīng)營管理站和職業(yè)中學(xué)進(jìn)行了會計監(jiān)督檢查，針對檢查出的問題，督促各單位認(rèn)真落實整改；五是切實加強(qiáng)財政性投資評審，共完成財政投資評審項目34個，報審金額13,850萬元，核減不合理資金1,365萬元，平均核減率9.9%；六是不斷擴(kuò)大政府采購規(guī)模，共執(zhí)行政府采購38批次，完成采購預(yù)算5,014.5萬元，實際采購支出4,398.8萬元，節(jié)約資金615.7萬元，節(jié)約率12.3%。同時，積極開展政府向社會力量購買服務(wù)工作，通過政府采購以公開招標(biāo)采購方式完成區(qū)審計局工程造價咨詢單位入圍服務(wù)項目。
四、上半年財政預(yù)算執(zhí)行存在的主要問題
雖然上半年公共財政收入順利實現(xiàn)了“雙過半”，但當(dāng)前財稅工作中仍面臨諸多困難，突出有以下幾點：一是有效財力增長低于支出剛性增長。由于宏觀經(jīng)濟(jì)波動及收入結(jié)構(gòu)和增長方式不合理造成的不確定因素，將加大后續(xù)財政收支壓力；二是財源建設(shè)問題。從收入結(jié)構(gòu)來看，中航相關(guān)企業(yè)和房地產(chǎn)企業(yè)仍是我區(qū)的主要稅收來源，如何在“新常態(tài)”下尋求財源建設(shè)的突破，已成為擺在我區(qū)眼前急需要解決的問題；三是各種剛性支出不斷增加，保運轉(zhuǎn)支出、民生項目支出、融資債務(wù)償還等加大了財政支出壓力，資金調(diào)度難度進(jìn)一步加大；四是預(yù)算單位會計人員隊伍建設(shè)有待加強(qiáng)。
五、下半年工作措施
（一）加強(qiáng)收入征管，確保完成全年財政收入目標(biāo)任務(wù)。一是逐月夯實目標(biāo)任務(wù)，加強(qiáng)與各征收部門的協(xié)調(diào)力度，實時掌控收入走勢，努力做到應(yīng)收盡收；二是全面推進(jìn)綜合治稅，加強(qiáng)零散稅征管，強(qiáng)化對重點納稅行業(yè)的納稅評估，堵塞征管漏洞，挖掘增收潛力；三是加大對非稅收入和收費票據(jù)的監(jiān)繳、稽查和管理力度，杜絕擅自減免、緩征、少征等違規(guī)行為；四是加大爭取上級轉(zhuǎn)移支付及各項補(bǔ)助資金的力度，壯大財政收支規(guī)模，努力完成全年收入目標(biāo)計劃。
（二）統(tǒng)籌資金安排，優(yōu)先民生需求。一是嚴(yán)格按照“保運轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定、保民生、保重點”的支出順序，積極安排好各項支出；二是確保社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、教育文化、農(nóng)業(yè)發(fā)展等方面的支出需求，統(tǒng)籌資金，加快各類民生項目支出進(jìn)度。
（三）加強(qiáng)財政監(jiān)督，確保資金安全運轉(zhuǎn)。一是嚴(yán)格落實“厲行節(jié)約”的各項規(guī)定，嚴(yán)控預(yù)算執(zhí)行年中追加；二是深入開展對公共投資、民生、涉農(nóng)項目的專項檢查，將財政監(jiān)督、績效評價、投資評審貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行的全過程，從而建成多方參與、整體促進(jìn)、全面有效的財政監(jiān)督管理體系。
（四）加強(qiáng)干部隊伍建設(shè)，提升服務(wù)水平和創(chuàng)新能力。一是扎實開展干部教育培訓(xùn)和課題調(diào)研，進(jìn)一步提升財政干部綜合素質(zhì)；二是嚴(yán)格落實“一崗雙責(zé)”，積極履行財政源頭治腐責(zé)任；三是切實增強(qiáng)干部為民服務(wù)意識，不斷提升服務(wù)質(zhì)量和效率，努力把財政部門建設(shè)成為群眾滿意的服務(wù)型機(jī)關(guān)。
主任、各位副主任、各位委員：下半年的財政工作任務(wù)艱巨而繁重，我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督支持下，以飽滿的工作熱情，敢于擔(dān)當(dāng)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，迎難而上的開拓精神，真抓實干，力爭圓滿完成全年各項財政計劃目標(biāo)，為我區(qū)副中心城市建設(shè)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
附件：1、閻良區(qū)2015年上半年財政收入執(zhí)行情況表
2、閻良區(qū)2015年上半年財政支出執(zhí)行情況表
