關于2016年財政預算調整方案和政府債務限額情況的報告

——2016年11月在閻良區第十一屆人民代表大會

常務委員會第35次會議上

閻良區財政局局長  孫曉雷

主任、各位副主任、各位委員：

受區人民政府委托，現將我區2016年財政預算調整方案和政府債務限額情況報告如下，請予審議。

一、2016年財政預算調整方案

   （一）區級財政預算調整的原因

一是“營改增”稅制改革減稅效應以及經濟持續下行的壓力，造成我區財政收入預期低于年初預算目標。二是經市十五屆人大常委會第三十二次會議研究通過，同意對各區縣2016年財政收入預算目標進行適度下調。三是由于市財政下達轉貸我區新增地方政府債券，總體增加了我區預算支出規模，同時由于我區財力緊張，擬將2015年度預算穩定調節基金調入一般公共預算用于彌補當年預算資金不足，按照《預算法》第六十七條規定，應當進行預算調整。

基于以上原因，結合我區實際提出以下調整事項：一是擬將我區2016年度一般公共預算收入目標下調10,000萬元，即由年初目標的137,330萬元調整為127,330萬元。二是對市財政局下達轉貸我區新增地方政府債券4,000萬元進行分解安排。三是對調入預算穩定調節基金情況進行說明。

    （二）新增地方政府債券安排情況

根據我區財力實際，我區將新增的地方政府債券4,000萬元，分為兩個部分安排。一是安排具體建設項目，這部分涉及資金2,780萬元；二是用轉貸資金置換年初預算項目，節約區本級財力，這部分涉及資金1,220萬元。

1、安排具體建設項目

一是安排建設和住房保障局鋁業路建設資金260萬元，振興路道口立交項目前期費用200萬元；二是安排發展改革和經濟局關山小城鎮給水工程世行貸款區配資金368萬元；三是安排衛生和計劃生育局中醫院遷建項目征地款150萬元；四是安排區委黨校遷建工程資金300萬元；五是安排荊山開發區基礎設施建設項目資金700萬元；六是安排公安分局看守所項目征地款300萬元；七是安排交通運輸局農村道路綠化項目資金150萬元；八是安排航空產業基地污水污泥處理二期追加費用152萬元；九是安排經濟開發區基礎設施建設項目資金200萬元。以上合計2,780萬元。

2、置換年初預算項目

   一是置換二級公路建設上級扣款結算資金380萬元；二是置換政府融資利息償債資金250萬元；三是置換年初預留發展改革和經濟局智慧閻良項目資金230萬元；四是置換年初預留城市綜合治理資金160萬元；五是置換法院建設預算追加資金200萬元。以上合計1,220萬元。

   （三）預算收支調整情況

按照上述情況，區十一屆人大五次會議審議通過的2016年區級總財力需作相應調整。具體如下：

收入方面：調增科目“110110101地方政府一般債券轉貸收入”4,000萬元，調減科目“1011901契稅”10,000萬元。兩項相抵后，區級財力凈調減6,000萬元。

支出方面：調增科目“2301101地方政府一般債券轉貸支出”4,000萬元，調減區級年初預算項目1,220萬元，兩項相抵后，總支出凈調增2,780萬元。

   （四）調入預算穩定調節基金情況

根據《西安市財政局關于2015年度財政決算有關事項的通知》（市財函〔2016〕1299號），2015年底我區從預算結余中轉入預算穩定調節基金1,936萬元。由于我區財力緊張，按照《預算法》規定，擬將2015年度預算穩定調節基金全部調入預算，用于彌補當年預算資金不足。

二、2016年政府債務限額情況

市財政局下達我區2016年政府債務限額112,877萬元，比上年新增9,077萬元，全部為一般債務。當年新增一般債務限額中，包含新增地方政府一般債券限額4,000萬元和由區政府償還的外債轉貸限額5,077萬元。按照《預算法》相關規定，該限額需報區人大常委會審批。建議按照市財政局下達數批準我區2016年財政債務限額。

為了保證2016年調整預算目標順利完成，我們將認真做好以下工作：一是加強與區級有關部門的溝通協調，堵塞漏洞，確保應收盡收；二是加快各類財政預算指標下達和項目資金撥付進度，重點做好民生項目資金下達，提高各環節工作效率；三是加強地方政府債券使用的監管，提高資金使用效益；四是積極消化存量資金，不能撥付的存量資金，收回并統籌使用，按要求補充預算穩定調節基金或用于償債；五是繼續加大爭取上級轉移支付及各項補助資金的力度，壯大財政收支規模。

附件：1、閻良區2016年一般公共預算收入調整表

2、閻良區2016年一般公共預算總收支調整表

      3、閻良區2016年新增債券轉貸資金分配方案

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