關于閻良區2016年財政預算執行情況和2017年財政預算（草案）的報告

閻良區十二屆人大

一次會議文件（9）

關于閻良區2016年財政預算執行

情況和2017年財政預算（草案）的報告

——2016年12月在西安市閻良區第十二屆

人民代表大會第一次會議上

閻良區財政局

各位代表：

受區人民政府委托，現將閻良區2016年財政預算執行情況和2017年財政預算（草案）書面報告如下，請予審議，并請政協委員和其他列席同志提出意見。

一、2016年財政預算執行情況

2016年我區地方財政收入預計完成130,968萬元，可比增長6.3%，加上各項補助，地方財政總財力預計為268,821萬元，增長4.5%；按現行財政體制，地方財政總支出預計為257,674萬元，增長1%（其中：上解支出7,330萬元，國債還本及債券支出29,396萬元）,結轉下年支出11,147萬元。

（一）一般公共預算執行情況

2016年，一般公共預算收入預計127,330萬元，完成調整預算的100%，可比增長7.6%。加上上級轉移性收入95,687萬元（其中：返還性收入2,620萬元，一般性轉移支付收入14,741萬元，專項轉移支付收入78,326萬元)，債券轉貸收入28,390萬元，調入預算穩定調節基金1,936萬元，調入資金6,400萬元，2016年一般公共預算財力為259,743萬元。

2016年，一般公共預算支出預計211,870萬元，完成調整預算的 129.9%，下降4%。上解上級支出7,330萬元，國債還本支出1,006萬元，一般公共預算總支出248,596萬元，預算結余11,147萬元，全部為結轉下年支出。

2016年一般公共預算支出按調整預算完成情況：

   一般公共服務支出13,375萬元，為預算的86%，增長5.8 %；公共安全支出10,037萬元，為預算的127.1%，增長13%；教育支出35,331萬元，為預算的110 %，下降8.4 %（主要是上級專款減少）；科學技術支出2,426萬元，為預算的226.5%，增長45.1%（主要是上級專款增加）；文化體育與傳媒支出1,251萬元，為預算的107.6%，下降18%（主要是上級專款減少）；社會保障和就業支出28,862萬元，為預算的168.8%，增長28.9%；醫療衛生與計劃生育支出25,920萬元，為預算的131.6%，增長9.6%；節能環保支出200萬元；城鄉社區支出58,470萬元，為預算的127.3%，下降9.3 %（主要是上級專款減少）；農林水支出19,413萬元，為預算的208.6%，下降29.5 %（主要是上級專款減少）；交通運輸支出1,995萬元，為預算的176.9%，下降27.8%（主要是上級專款減少）；資源勘探信息等支出2,882萬元，為預算的121.2%，下降67.4%（主要是上級專款減少）；商業服務業等支出342萬元，增長6.5%；金融支出103萬元；國土海洋氣象等支出6,700萬元；住房保障支出3,021萬元，為預算的70.9%，增長107.2 %；糧油物資儲備支出582萬元，為預算的198.6%，下降18 %（主要是上級專款減少）；債務付息支出807萬元;其他支出153萬元。

（二）政府性基金預算執行情況

2016年，政府性基金收入預計3,638萬元，為年初預算的  51.2%，下降26%；加上上級專項轉移支付收入5,440萬元，2016年政府性基金預算財力為 9,078萬元。

2016年，政府性基金預計支出9,078萬元，下降12.3%。

2016年政府性基金支出按預算完成情況：

社會保障和就業支出445萬元,下降22.7%；城鄉社區支出7,307萬元，下降16.3 %；資源勘探信息等支出303萬元，增長31.2%；其它支出1,023萬元，增長25.4 %。

（三）社會保障預算執行情況

2016年社會保險基金收入情況：

社會保險基金個人繳費收入3,073萬元，為預算的99.7%，其中：新型農村合作醫療基金個人繳費收入2,210萬元，為預算的99.4%；城鄉居民基本養老保險基金個人繳費收入863萬元，為預算的100.7%。社會保險基金存款利息收入570萬元，為預算的290.8 %。社會保險基金政府補貼收入12,444萬元，為預算的97.1%。由于人員轉移產生收入13萬元。

以上合計，我區2016年社會保險基金收入16,100萬元，為預算的100%。

2016年社會保險基金支出情況：

新型農村合作醫療基金支出9,270萬元，為預算的106.9%，其中：基本醫療保險統籌基金支出8,675萬元，為預算的108.6%；大病保險支出595萬元，為預算的87%。城鄉居民基本養老保險基金支出5,234萬元，為預算的97.7%，其中：基礎養老金支出4,979萬元，為預算的97.7%；個人賬戶養老金支出196萬元，為預算的93.8%；喪葬撫恤補助支出59萬元，為預算的105.4%。由于人員轉移產生支出2萬元。

   2016年我區社會保險基金收支相抵后年終結余11,293萬元。

（四）需要報告的重要事項

政府性債務規模及償還情況：

2016年債務規模及風險預警：2016年初，全區政府負有償還責任的債務余額為97,551.2萬元，均系一般公共預算償還的一般債務，即一類債務。根據市財政局下發地方政府債務監測指標的標準，2016年市財政局下達閻良區政府債務限額為112,877萬元，全部為一般債務限額。我區債務余額未超過此限額。

債務償還情況：2016年用區本級財力償還一類債務利息3,659萬元。

債務置換情況：2016年，我區根據《西安市財政局關于做好地方政府債券置換存量債務有關工作的通知》有關精神，嚴格按規定上報債券置換項目14個。市財政局分三批下達我區債務置換資金24,390萬元，已按程序全部置換完畢，主要用于償還棚戶區改造、經適房三期等項目。

2016全區財政工作呈現以下特點：

（一）穩增長、保收入，主動適應經濟“新常態”。2016年我區一般公共預算收入增速明顯放緩。一是各征收部門全力以赴采取多項舉措努力將宏觀經濟下行壓力和“營改增”等政策性減收因素對我區收入的影響降到最低。二是及時清算劃轉稅收。全年從航空基地劃轉財政收入9,087萬元。三是強化非稅征管。全年完成非稅綜合預算收入39,469萬元。四是努力爭取上級支持。全年共爭取中、省、市專項轉移補助資金83,766萬元。

（二）調結構、惠民生，重點支出保障有力。堅持新增財力80%以上用于民生，盤活專項資金用于民生保障，全面落實民生領域各項增支提標政策。全年民生支出達到171,615萬元，占全年一般公共預算支出的81%。

支持科教文衛均衡發展：科技總支出2,426萬元，全部為預算內資金。其中：科學技術研究與開發1,050萬元，防震減災示范區建設及科普活動78萬元；教育總支出35,331萬元,全部為預算內資金。其中：撥付全區城鄉義務教育學校公用經費2,268萬元；撥付2,305萬元用于償還西飛一中新校區建設貸款；投入3,782萬元對農村義務教育薄弱學校進行全面改造；撥付“營養改善計劃”資金1,072萬元；發放各類學生資助資金682萬元；西飛一中3#、4#公寓樓建設1,624萬元；撥付大學區管理制經費268萬元；累計投入2,367萬元推進學前教育發展。文體與傳媒支出1,251萬元，全部為預算內資金。其中：文體中心運行35萬元，文化產業扶持、文物保護等73萬元，兩館免費開放等75萬元。醫療衛生與計劃生育支出26,920萬元，全部為預算內資金。全區170,026人參加新型農村合作醫療，為參合患者補助合療基金9,270萬元。

確保社保體系全面達標：社會保障總支出32,588萬元（包括：預算內資金29,307萬元，上級專項專戶資金3,281萬元）。其中：為參加養老保險的城鄉居民74,829人補助養老保險基金229萬元；為享受養老金待遇的全區2.8萬名60周歲以上老人發放養老金5,175萬元；為公益崗位人員工資、靈活就業人員社會保險補助以及下崗失業人員提供小額貸款擔保和貼息補助資金3,888萬元；城鄉低保支出2,924萬元；70歲以上老人保健補貼支出1,591萬元；殘疾人保障金支出166萬元。

保障統籌城鄉穩步推進：農林水總支出21,028萬元（包括：預算內資金19,413萬元，上級專項專戶資金1,615萬元）。其中：投入3,419萬元用于百萬畝設施蔬菜、現代農業園區、菜籃子工程等項目建設；撥付創建國家森林城市項目468萬元，撥付石川河綜合治理工程10,500萬元，小型農田水利重點項目資金1,548萬元，農村人畜飲水工程2,466萬元，統籌城鄉發展專項支出876萬元。新農村建設提升及美麗鄉村項目全年累計投入520萬元。加快推進城鎮化建設，全年累計投入2,020萬元，支持重點示范鎮基礎設施建設。撥付2016年第一批農機具購置補貼資金264萬元，補貼農機具129臺，受益農戶83戶；區級重點工程拆遷“直通車”兌付860戶，支付賠付資金12,557萬元。

推進城市綜合承載能力提升：全年城鄉社區支出65,777萬元，全部為預算內資金。其中：生活垃圾填埋場建設100萬元；振興路立交橋300萬元；西飛一中東路南延200萬；鐵路專用線東路112萬元；航空城大道雨污分流改造300萬元；城區路燈點亮200萬元；緩堵保暢200萬元；城市治理200萬元；城市公交補助220萬元；校車運行補助300萬元；投入7,000萬元用于我區城市基礎設施建設。

   （三）促改革、防風險，財政精細化管理水平明顯提高。一是深化預算管理改革。編制2017年部門預算中，在實施“零基預算”編制改革的同時，推動實行中期財政規劃管理，組織全區預算單位試編三年滾動規劃。并及時將全區財政預決算、部門預決算、“三公”經費預決算全面向社會公開。二是全面實施“營改增”試點。聯合區國、地稅局印發《關于在全區范圍內全面推開營業稅改征增值稅試點的通告》，對稅務登記、一般納稅人資格登記、發票申領、納稅申報等進行了明確，實現了營業稅改征增值稅的平穩過渡。三是全面清理結轉結余。對2013年上級專項進行清理，并按照規定統籌用于我區民生工程領域或償還政府債務，涉及資金1,430萬元，提高了財政資金使用效益。四是穩步推進公務用車制度改革。全區涉改車輛382輛，保留車輛201輛,取消車輛181輛。其中：按照相關程序,對90輛公務車進行公開拍賣處置，報廢車輛91輛。兌現車改單位人員車補資金1,674萬元。五是全面推進“一卡通”改革。完成財政惠民補貼“一卡通”開卡及發放工作，共計72,035戶/人，發卡7.2萬張。全年通過“一卡通”發放被征地農民保障金、城鎮居民低保金等資金共計3,175.2萬元。六是加強國有資產管理。對全區165家行政事業單位進行了資產清查工作，對于不能及時辦理報廢、轉移手續等問題，進行督促落實整改。七是擴大政府采購規模。全年完成政府采購80批次，采購預算共計7,681.1萬元，實際采購金額7027.6萬元，節約資金653.5萬元，節約率8.5%。八是加強財政性投資評審。共評審項目113個，報審金額44,740萬元，核減不合理資金4,475萬元，平均核減率10%。九是強化財政監督。完成對惠航公交公司、西安凱龍環保再生資源利用有限公司、區教育局、區衛生局4家單位和部門的會計監督檢查；對2015年市級財政農田水利專項資金競爭性立項項目開展專項檢查；針對部分單位存在三公經費超支及支出不合理的問題，組織55家預算單位進行了自查，對21家單位進行了重點檢查。十是積極實施績效評價。完成2015年石川河綜合治理項目和2015年農村飲水安全項目重點評價及2015年保障性安居工程項目的重點評價，對評價結果優的項目在安排財政資金時優先保障和支持。

（四）抓黨建、提素質，全面推進財政干部隊伍建設。認真開展“兩學一做”學習教育，加強對黨的十八大及十八屆四、五、六中全會精神的學習，圍繞部門預算、預算績效管理業務等開展各類業務知識培訓13期，培訓干部2,508余人次。積極開展精準扶貧幫困、慶祝建黨95周年等活動，加強黨員干部黨性修養，進一步密切黨群干群關系；組織觀看《永遠在路上》等專題紀錄片預防職務犯罪，提高了干部職工廉潔自律意識。

在取得成績的同時，我們也清醒認識到，我區財政工作中依然存在一些困難和問題。一是穩增長基礎不牢固，全面實施“營改增”，落實小微企業稅收優惠政策，停征和取消部分行政收費項目等政策，都制約財政收入增長。二是教育、社保等民生剛性支出持續增長，收支矛盾仍是財政發展中需要著力解決的主要矛盾。三是針對當前經濟發展新常態等情況，財政改革也有待于進一步深入推進。對于這些困難和問題，我們將高度重視，積極采取有效措施，認真加以研究解決。

二、2017年財政預算（草案）

（一）指導思想和原則

2017年財政工作的指導思想是：深入貫徹十八屆六中全會以及習近平總書記系列重要講話精神，牢固樹立創新、協調、綠色、開放、共享發展理念，以中、省、市經濟工作會議精神為指導，全面貫徹落實區委工作會議精神，堅持穩中求進，強化依法理財，保障基本民生，深化預算改革，規范債務管理，加大監督力度，不斷提高財政績效管理水平，促進經濟持續健康發展，社會和諧穩定。

按照《預算法》中編制全口徑預算的要求，我區2017年預算年度，分別編制一般公共預算收支預算、政府性基金收支預算和社保基金收支預算，由于我區不涉及國有資本經營預算，暫不編列。以上三本預算按預算關系相互銜接。

 （二）預算安排（草案）

按照“積極穩妥、有保有壓、注重績效、科學精細”的原則，突出“保運轉、保民生”保障順序，2017年預算安排主要體現了以下支出政策：一是控制一般性支出，全年公用經費包括安排的“三公經費”預算按標準壓縮5%；二是試編中期財政規劃，對未來三年財政收支情況進行分析預測，對規劃期內的重大改革、重要政策和重大項目，明確政策目標、運行機制和評價辦法，逐年更新滾動管理。三是保障民生投入，確保支出預算和新增財力80%以上用于民生，特別是保障教育、社保提標的預算要求。

2017年，我區地方財政收入預計完成149,080萬元，增長10.9%，加上各項補助14,500萬元（其中：返還性收入2,620萬元，一般轉移支付收入預計為11,880萬元），地方財政總財力163,580萬元。按照收支平衡的原則，2017年我區財政總支出預計為163,580萬元。

 1、一般公共預算收支預算

一般公共預算收入安排情況:

在深入調研的基礎上，充分考慮各種因素，根據市財政局的指導意見和區委的要求，為滿足發展需要，2017年度我區一般公共預算收入安排133,700萬元，增長5%。

按現行財政體制核算，2017年我區一般公共預算財力148,200萬元，其中區級財力133,700萬元，轉移性收入預計14,500萬元，（其中：返還性收入2,620萬元，一般轉移支付收入為11,880萬元）。

按照收支平衡原則，2017年我區一般公共預算支出預算為 142,200萬元。上解上級支出預計6,000萬元。

一般公共預算支出分類別安排情況:

部門預算支出安排情況：

工資福利及對個人和家庭補助支出51,892萬元（不含鎮街人員支出），較2016年預計數增加7,398萬元，增長16.6%，主要是調整機關事業單位在職人員基本工資標準、增加離退休人員離退休費、公務車改革補貼等。

公用經費支出2,677萬元，較2016年減少45萬元，下降1.7%。其中：三公經費443萬元，較2016年減少18萬元，下降5%。公用經費和三公經費下降主要原因是公車改革減少了車輛經費預算。

部門項目支出21,426萬元，較2016年增加2,225萬元，增長11.6%，主要是社保類政策性配套資金增加等。

非稅安排支出5,182萬元，較2016年減少1,268萬元，下降  19.7%，下降的主要原因市取消了部分非稅征收項目。

償還政府債務支出8,091萬元，較2016年減少3,774萬元，下降31.8 %。

鎮街預算支出5,964萬元，較2016年增加513萬元，增長9.4%，增長的主要原因是人員工資調整。

其他支出安排37,950萬元，較2016年預算增加5,860萬元，增長18.3%。

預備費安排1,600萬元，較上年減少400萬元。

預留資金支出安排7,521萬元，減少3,439萬元，下降31.4%。由于很多項目須具體業務發生后才能確定支出額度，因此對相應支出預留安排。

2017年上級財政預先下達我區專項轉移支付資金尚未明確，暫未列入支出預算。

2017年一般公共預算支出按科目分類安排如下：

一般公共服務支出14,500萬元，下降6.8%;公共安全支出 8,670萬元，增長9.8%;教育支出30,890萬元，下降3.8%；科學技術支出1,071萬元，持平；文化體育與傳媒支出750萬元，下降35.5%；社會保障和就業支出13,290萬元，下降22.3 %；醫療衛生與計劃生育支出11,450萬元，下降41.9%；城鄉社區支出44,010萬元，下降21.3%；農林水支出3,730萬元，下降59.9 %；交通運輸支出1,320萬元，增長17%；資源勘探信息等支出2,390萬元，下降0.5%；商業服務業等支出110萬元，增長2.6%；金融支出210萬元；國土海洋氣象等支出680萬元，下降40.3%；住房保障支出7,095萬元，增長66.6%；糧油物資儲備支出330萬元，增長12.8 %；預備費支出1,600萬元，下降20%；其他支出104萬元，下降94.5%。

以上預算安排下降的主要原因是，在2016年調整預算數中包含上級財政預先下達的專款，而2017年預算中沒有包含這一部分。

 2、政府性基金收支預算

按照《預算法》要求，政府性基金預算應當根據基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。

政府性基金收入安排情況：

2017年我區政府性基金預算收入安排15,380萬元，較2016年大幅增長，增長的主要原因是規范土地收益基金入庫管理模式。

收入分科目來看：城市配套費收入安排4,900萬元；土地出讓基金收入安排10,000萬元；新型墻體材料專項基金收入315萬元；城市公用事業附加收入安排165萬元。

政府性基金支出安排情況：

按照以收定支的要求，2017年政府性基金支出安排15,380萬元。

其中，政府性基金預留安排10,000萬元，大幅增加，全部為土地出讓收益基金安排的支出。

2017年政府性基金預算支出分科目情況為：

城鄉社區支出15,065萬元，資源勘探信息等支出315萬元。

3、社會保險基金預算

社會保險基金預算是對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。社會保險基金預算按照統籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。我區社會保險基金涉及城鄉居民社會養老保險基金和新型農村合作醫療基金，其他都為市級統籌安排。

2017年社會保險基金收入預算：

社會保險基金個人繳費收入預算為3,574萬元，增長16%，其中：新型農村合作醫療基金個人繳費收入預算為2,737萬元，增長23.1%；城鄉居民基本養老保險基金個人繳費收入預算為837萬元，下降2.3%。社會保險基金存款利息收入預算為90萬元，下降54.1%。社會保險基金政府補貼收入預算為13,796萬元，增長7.7%。由于人員轉移產生收入預算為12萬元。上年結余收入11,293萬元。

以上合計，我區2017年社會保險基金收入總計28,765萬元。

2017年社會保險基金支出情況：

新型農村合作醫療基金支出預算為10,738萬元，增長23.8%，其中：基本醫療保險統籌基金支出10,139萬元，增長26.9%；大病保險支出599萬元，下降12.4%。城鄉居民基本養老保險基金支出5,509萬元，增長2.8%，其中：基礎養老金支出5,239萬元，增長2.8%；個人賬戶養老金支出210萬元，增長0.5%；喪葬撫恤補助支出60萬元，增長7.1%。由于人員轉移產生支出2萬元，持平。

以上合計，我區2017年度社會保險基金支出16,249萬元。2017年我區社會保險基金收支相抵后年終結余12,516萬元。   

（三）政府債務償還及置換安排

我區2017年預算已足額安排資金償還政府融資平臺債務。

根據《預算法》及中、省、市有關政府舉債的規定，按照債務限額管理辦法，2017年度未收到上級下達我區可舉債限額指標，按規定不舉新債務，消化存量債務。

另外，我區還按規定向上級財政申報了2017年地方政府債務債券置換計劃，等待批復。

三、攻堅克難，圓滿完成2017年各項財政工作目標

（一）加強收入組織與資金爭取。一是做好收入組織的牽頭工作，加強與各征管部門溝通協調，把握組織收入的主動權。二是深入推進綜合治稅，利用好綜合治稅信息平臺，完善稅源控管機制，抓好重點行業、重點企業、重點領域的稅收征管，不斷挖潛增收。三是加強非稅收入管理，清理規范行政事業性收費和政府性基金項目，規范國有資產資源有償使用收入管理。四是積極與上級部門溝通聯系，加大爭取一般性轉移支付的力度。同時，緊抓閻良“副中心城市”建設機遇，圍繞工業企業、園區建設、農業產業發展等方面包裝項目，爭取各項扶持資金。

（二）推進資金整合與民生保障。健全結轉結余資金定期清理機制，落實好盤活財政存量資金長效機制，加大財政資金的統籌力度，切實提高財政資金使用效益。優先保障教育、衛生、社保、文化等民生領域和區級重點項目支出。一是按照“保運轉、保民生”的順序，科學調度財力，統籌用于經濟社會發展亟需資金支持的領域。二是繼續推進財政專項資金清理整合和統籌使用，根據改革需要優先保障重點支出。

（三）優化支出結構與預算編制。一是優化預算編制體系，強化財政預算對財政支出的約束力，盡量把全區重點事項全部納入部門預算，嚴格控制預算追加。對新增事項需求優先通過調整部門預算支出結構、動用結余資金等方式在部門既定的預算盤子中統籌解決。二是進一步強化預算剛性約束機制。嚴格控制“三公”經費等一般性支出，嚴格控制行政成本。同時，加強財政供養人員實名制管理，完善各部門信息共享，確保財政供養人員只減不增。

（四）加快財稅改革與債務化解。一是圍繞財政改革相關內容，結合我區實際，在財稅體制等方面提出合理化建議。二是密切跟蹤全面推開“營改增”試點運行情況，加強對企業的指導和服務，及時解決遇到的問題。三是穩步推進零基預算、公務用車、國有資產管理、政府購買服務、惠農惠民補貼“一折通”等各項改革，鞏固完善國庫集中支付和公務卡改革。四是加強對地方政府債務限額管理和預算管理，完善地方政府債務風險評估和預警機制。所有地方政府債務全部納入限額并嚴格按照限額舉借債務，控制債務規模。五是積極爭取債務置換資金，規范優化債務結構，防范化解財政風險，及時安排償債資金，逐步消減債務。

（五）注重績效管理與監督檢查。一是加強部門預算執行情況檢查，加大對部門和單位預算執行的合法性、合規性的檢查力度，加大重點項目專項檢查。二是全面加強預算績效管理，增強花錢的責任意識和效率意識，建立健全重點民生政策和重大專項績效評價機制。三是規范財政投資評審，加強對中介機構審核質量的指導、考核，強化評審評價結果與預算安排掛鉤。

（六）完善黨風廉政與隊伍建設。一是細化黨風廉政建設目標責任機制，認真履行“一崗雙責”，加強紀律約束，確保干部隊伍廉潔。二是圍繞財政中心工作，積極開展多層次多渠道的教育培訓，提高全區會計人員工作能力和業務水平。三是圍繞促發展、保民生、強管理等重點熱點和難點問題深入開展調查研究，促進工作提升。

各位代表，做好2017年的財政工作，任務更加艱巨。我們將在區委的正確領導和區人大、區政協的監督下，團結和帶領全區廣大財稅干部，凝心聚力、勤勉工作、攻堅克難，努力完成各項財政工作任務。

附：西安市閻良區2016年財政預算執行和2017年財政預算（草案）