閻良區(qū)民政局2016年度部門預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計結(jié)果

根據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定,閻良區(qū)審計局(以下簡稱區(qū)審計局)對閻良區(qū)民政局（以下簡稱“區(qū)民政局”）2016年度部門預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了就地審計。

一、基本情況

區(qū)民政局屬區(qū)財政一級預(yù)算單位，部門預(yù)算由局本級和下屬單位組成。2016年度法定代表人：逄國哲。行政編制11名，實有人員15名；內(nèi)設(shè)綜合科、業(yè)務(wù)科、社會救助科、民族宗教科4個科室；下設(shè)區(qū)軍隊離退休干部管理所、區(qū)救助管理站、區(qū)殯葬管理所、區(qū)中心敬老院、區(qū)社區(qū)服務(wù)中心5個全額財政撥款事業(yè)單位。

區(qū)民政局主要職責為：貫徹執(zhí)行民族方針政策和法律法規(guī)，制定全區(qū)民政工作規(guī)章制度，擬定全區(qū)民政事業(yè)發(fā)展規(guī)劃并組織實施；承擔對全區(qū)社會團體、民辦非企業(yè)單位的登記管理工作和執(zhí)法監(jiān)察責任；指導(dǎo)社會組織黨的建設(shè)、制度建設(shè)、人才隊伍建設(shè)等。

二、審計發(fā)現(xiàn)問題

（一）項目支出預(yù)算編制不細化，涉及金額300,000元。

（二）購置優(yōu)撫系統(tǒng)認證中端設(shè)備7套共計3.15萬元未實行政府采購。

三、審計處理情況及建議

針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，區(qū)審計局已依法出具了審計報告、下達了審計決定書。對區(qū)民政局項目支出預(yù)算編制不細化，涉及金額300,000元的問題，要求其責令改正；對購置優(yōu)撫系統(tǒng)認證中端設(shè)備7套共計3.15萬元未實行政府采購的問題，要求其責令整改，嚴格履行政府采購程序。

針對審計發(fā)現(xiàn)問題，區(qū)審計局建議：

（一）建議區(qū)民政局加強對結(jié)余、結(jié)轉(zhuǎn)資金的管理，核實結(jié)轉(zhuǎn)時間長、具體項目不明晰的資金。分清性質(zhì)，對個別確屬預(yù)算執(zhí)行進度慢、結(jié)余資金量大的項目，要上報財政減少當年對你單位的預(yù)算安排，以提高財政資金的使用效益。

（二）建議區(qū)民政局各下屬單位逐步建立內(nèi)控制度和財務(wù)制度，實現(xiàn)財務(wù)獨立核算。

四、審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況

審計后，區(qū)民政局積極采取措施進行整改。對項目支出預(yù)算編制不細化，涉及金額300,000元的問題，區(qū)民政局在以后年度編制部門預(yù)算時與財政部門就此問題加以改進，盡量再細化；對購置優(yōu)撫系統(tǒng)認證中端設(shè)備7套共計3.15萬元未實行政府采購的問題，區(qū)民政局嚴格按照政府采購管理辦法，通過政府采購申報程序由財政部門審批后，再行采購。