2018年財政預算調整方案的報告

——2018年10月在閻良區十二屆人大常委會

第十五次會議上

閻良區財政局局長 邢繼輝

主任、各位副主任、各位委員：

我受區人民政府委托，向區人大常委會報告2018年財政預算調整方案，請予審議。

一、2018年區級財政預算調整事由

（一）收入目標不達預期

在多重因素影響下，我區2018年財政收入預計低于年初預算目標。一是政策性減稅因素造成收入下降。隨著增值稅稅率調整、統一小規模納稅人認定標準變化、免抵調額度收緊、留抵退稅、個人所得稅新政策的實施等減稅政策的落實，預計全年減收5,000萬元；二是年初預計的重點項目稅收規模難以實現,雖然大飛機和漢能項目相繼落地，但漢能由于固定資產投入抵扣等因素，大飛機項目交付使用還有三四年的過渡期，兩個大項目要實現稅收大幅增長還要假以時日；三是國有土地出讓預期不佳，能帶來的稅收和非稅收入將大幅下降，全年預計減收11,420萬元；四是航空基地劃轉收入下降，由于政策性減收和耕地占用稅收入目標無法實現，預計全年減收13,580萬元。

（二）支出總量顯著增大

一是由于市財政轉貸我區新增地方政府債券4,000萬元和預下達專項債券10,000萬元，總體增加了我區預算收支規模；二是受事業單位績效工資增量兌現、城市綜合治理等剛性增支因素影響，我區財政支出較往年大幅增加。

另外，由于我區財力緊張的實際情況，擬將補充到2017年度的預算穩定調節基金調入一般公共預算用于彌補本年度預算短收造成的支出缺口。按照《預算法》第六十七條規定，建議對本年度預算進行調整。

二、一般公共預算調整方案

（一）區級一般公共預算收入目標調整

根據測算，擬將我區2018年度一般公共預算收入目標下調30,000萬元，即由年初目標的126,090萬元調整為96,090萬元。（具體調整見附表1）

（二）新增地方政府債券安排情況

根據我區財力情況,將2018年新增的地方政府債券4,000萬元全部安排用于項目支出，具體情況如下：

一是安排人民西路綠化提升應急工程500萬元；二是安排生活垃圾場衛生填埋滲濾液收集項目工程500萬元；三是安排農村無害化戶廁提升改造132萬元；四是安排污水處理費814萬元；五是安排城市基礎設施建設438萬元；六是安排棚戶區改造項目1,616萬元。（具體分配方案見附表4）

（三）上年結余資金安排情況

2017年我區一般公共預算資金結余2,000萬元，主要安排用于公務員醫療補助750萬元；西安市首屆農民節活動經費507萬元；提高民警法定工作日之外加班補貼和執勤崗位補貼628萬元等。

（四）上級專項資金使用情況

截至目前，上級共下達我區一般公共預算專項資金65,830萬元，主要用于教育支出15,206萬元，醫療衛生與計劃生育支出10,857萬元，農林水支出18,502萬元；城鄉社區支出4,395萬元；節能環保支出2,217萬元等。

按照區十二屆人大三次會議批準的2018年我區一般公共預算收入和支出均為167,208萬元，因上述增加事項，建議將2018年一般公共預算收入和支出均調整為182,587萬元。（具體調整見附表2）

三、政府性基金預算調整方案

（一）新增專項債券安排情況

按照市財政局預下達我區新增專項債券（土地儲備專項債）10,000萬元額度，調整2018年政府性基金收支預算。

（二）上級專項資金使用情況

截至目前，上級下達我區政府性基金支出專項資金5,843萬元，主要用于城鄉社區支出4,699萬元，彩票福利事業支出749萬元等。

按照區十二屆人大三次會議批準的2018年我區政府性基金收入和支出均為10,200萬元，因上述增加事項，建議將2018年政府性基金預算收支均調整為26,043萬元。（具體調整見附表3）

四、調入預算穩定調節基金情況

2017年底，我區從預算凈結余中轉入預算穩定調節基金167萬元，由于當前我區財力緊張，按照《預算法》規定，擬將2017年度預算穩定調節基金全部調入2018年預算，用于彌補本年度預算資金不足。

為了保證2018年調整預算目標順利完成，我們將認真做好以下工作：一是強化收入協調組織，加大與區級相關部門溝通力度，確保應收盡收；二是加快各類財政預算指標下達和項目資金撥付進度，重點做好民生項目資金下達，提高各環節工作效率；三是加強地方政府債券使用的監管，提高資金使用效益；四是積極消化存量資金，對不能撥付的存量資金收回并統籌使用，按要求補充預算穩定調節基金或用于償債；五是繼續加大爭取上級轉移支付及各項補助資金的力度，壯大財政收支規模。

附件：1.閻良區2018年一般公共預算收入調整表

2.閻良區2018年一般公共預算收支調整表

3.閻良區2018年政府性基金預算收支調整表

4.閻良區2018年新增債券轉貸資金分配方案

調整表