關于閻良區2019年財政預算執行情況和2020年財政預算（草案）的報告

閻良區十二屆人大六次會議文件（9）

關于閻良區2019年財政預算執行

情況和2020年財政預算（草案）的報告

——2020年1月13日在西安市閻良區第十二屆

人民代表大會第六次會議上

閻良區財政局

各位代表：

受區人民政府委托，現將閻良區2019年財政預算執行情況和2020年財政預算（草案）書面報告如下，請予審議，并請政協委員和其他列席同志提出意見。

一、2019年預算執行情況

2019年，我區地方財政收入完成97,291萬元，加上級各項補助收入，地方財政總財力為286,874萬元；按照收支平衡原則，地方財政總支出為286,874萬元（其中：上解支出6,430萬元，債務還本支出8,520萬元）。

(一）一般公共預算執行情況

1.2019年一般公共預算收入執行情況：

2019年，區級一般公共預算收入完成70,143萬元，完成預算的101.4%。加上上級補助收入117,663萬元（其中：返還性收入5,210萬元，一般性轉移支付收入14,329萬元，專項轉移支付收入98,124萬元)，地方政府債券收入8,520萬元，調入預算穩定調節基金4,287萬元，調入資金39,382萬元（主要是政府性基金結余資金16,523萬元，各類沉淀及滯留資金22,859萬元等），2019年一般公共預算總收入為239,995萬元。

2.一般公共預算支出執行情況：

2019年，區級一般公共預算支出完成224,876萬元，完成調整預算的114.5%，上解上級支出6,430萬元，債務還本支出8,520萬元，結轉下年支出169萬元，2019年一般公共預算總支出為239,995萬元。

2019年一般公共預算支出按功能分類科目執行情況：

——一般公共服務支出22,451萬元，為預算的105.7%；

——國防支出39萬元；

——公共安全支出11,187萬元，為預算的115.1%；

——教育支出52,242萬元，為預算的110.2% ;

——科學技術支出247萬元，為預算的193%；

——文化旅游體育與傳媒支出1,734萬元，為預算的139.1%；

——社會保障和就業支出35,323萬元，為預算的99.7%；

——衛生健康支出24,218萬元，為預算的112%；

——節能環保支出4,953萬元，為預算的123.2%；

——城鄉社區支出24,588萬元，為預算的93.6%；

——農林水支出21,566萬元，為預算的154.1%；

——交通運輸支出3,521萬元，為預算的281%；

——資源勘探工業信息等支出7,980萬元，為預算的216.4%；

——商業服務業等支出751萬元，為預算的103.7%；

——金融支出206萬元，為預算的134.6%；

——自然資源海洋氣象等支出1,992萬元，為預算的225.1%；

——住房保障支出7,364萬元，為預算的204.6%；

——糧油物資儲備支出630萬元，為預算的287.7%；

——災害防治及應急管理支出402萬元；

——債務付息支出3,272萬元，為預算的102.1%;

——其他支出210萬元。

（二）政府性基金預算執行情況

1.政府性基金預算收入執行情況：

2019年，區級政府性基金收入為27,148萬元，加上級專項轉移支付收入4,731萬元，地方政府債券轉貸收入15,000萬元，2019年政府性基金預算總收入為46,879萬元。

2.政府性基金預算支出執行情況：

2019年，區級政府性基金支出為28,071萬元，上解支出2,274萬元，結轉下年支出11萬元，調入一般公共預算資金16,523萬元，政府性基金總支出為46,879萬元，同比下降24%（主要是專項債較上年減少15,000萬元）。

2019年政府性基金支出按功能分類科目執行情況：

社會保障和就業支出559萬元,增長2.6%；城鄉社區支出24,477萬元，下降57.1%(主要是新增土地儲備專項債券支出減少）；其它支出1,898萬元，下降57.9%；債務付息支出1,137萬元，轉移性支出18,808萬元。

（三）國有資本經營預算執行情況

2019年，我區國有企業無利潤上繳，無國有資本經營收支預算。

（四）社會保險基金預算執行情況

2019年，我區社會保險基金預算收入36,949萬元。其中，社會保險基金收入14,062萬元、財政補貼收入22,717萬元、利息收入137萬元、人員轉移收入32萬元；社會保險基金預算支出36,920萬元，社會保險基金預算試算平衡后略有結余。

以上數據需要說明的是：2019年市與區年終結算工作正在進行中，財政各項收支及結余情況最終以結算數為準。

（五）需要報告的重要事項

政府性債務規模及償還情況：

2019年債務規模及風險預警：2019年初，我區納入政府債務系統的債務本金余額為121,606萬元，當年新增政府債務23,520萬元，包括棚戶區改造專項債券15,000萬元，再融資債券8,520萬元。當年償還政府債務本息12,863萬元（其中償還本金8,520萬元,利息4,343萬元）。

截止2019年底，全區政府負有償還責任的債務余額本金為136,606萬元，包括一般債務90,998萬元，外債608萬元，專項債券45,000萬元。市局下達我區2018年一般債務限額125,400萬元，未超限額。

（六）主要財稅政策落實和重點財政工作完成情況

1.全面落實減稅降費政策，財政收支任務圓滿完成

一方面，不折不扣落實中省各項減稅降費政策，全年累計減稅降費33,395萬元，涉及地方稅收7,291萬元。另一方面，加強財政收支預算管理，開源節流，多渠道籌集資金。一是及時清算劃轉稅收，全年從航空基地劃轉財政收入13,245萬元，增長130%；二是強化非稅征管，清理規范行政事業性收費和嚴格執行政府性基金降費政策，全年完成非稅綜合預算收入16,717萬元；三是積極爭取上級支持，全年共爭取中、省、市專項轉移補助資金122,700萬元，其中中省專項資金56,023萬元，完成考核目標的108.4%；四是貫徹落實過“緊日子”要求，進一步加強和規范區級部門預算管理，進一步壓減一般性支出，嚴控“三公”經費支出，支持落實減稅降費政策。

2.堅持高質量發展要求，量力而行兜牢“三保”底線。

在今年財政收支平衡壓力加大的情況下，堅持優先“保工資、保運轉、保基本民生”，扶貧、教育、科技、社會保障、衛生健康、節能環保、農林水等重點支出得到較好保障，確保了區委、區政府各項重大決策部署的貫徹落實。

一是支持發展優質公平教育。大力支持學前教育發展，撥付學前教育公用經費及貧困幼兒補助資金617萬元，公辦幼兒園臨聘教師工資687萬元，學前教育建設及質量提升資金1,732萬元；支持義務教育及大學區改革發展，撥付中小學公用經費1,840萬元，經濟困難寄宿生生活補助344萬元，撥付標準化建設及全面改薄項目資金3,975萬元，大學區改革和學區長學校擴容資金1,026萬元，管辦評分離試點經費225萬元，彈性離校經費109萬元；撥付學生營養改善計劃資金1,091萬元；支持職業教育發展、高中質量提升及標準化示范高中建設，撥付高中公用經費、免學費及助學金598萬元，職業教育能力提升專項資金441萬元，職中免學費及助學金357萬元，高中優質特色發展及品質提升167萬元。

二是落實各項社會保障政策。撥付退休人員養老金15,551萬元；撥付城鄉居民養老、八大員工齡補助7,591萬元；撥付70歲以上高齡老人保健補貼1,941萬元；撥付就業資金512萬元、貼息資金524萬元；撥付城鄉居民醫療保險資金10,998萬元，大病保險1,161萬元；撥付基本公共衛生資金1,643萬元，撥付各類救助補助資金4,922萬元。

三是堅持打好三大攻堅戰。支持防范化解債務風險。加強債務監管工作，將全區行政事業單位、國有企業、融資平臺公司全部納入地方全口徑債務平臺監管；制定穩妥化解政府隱性債務風險實施方案，共計償還債務12,863萬元；嚴肅清理政府部門拖欠民營企業中小企業賬款，清欠賬款11,563萬元，清欠比重55%；加強新增債券爭取工作，爭取到棚戶區改造專項債15,000萬元。支持精準脫貧攻堅戰。完成2019年度扶貧資金動態監控報表填報工作，撥付扶貧專項等各類扶貧資金190萬元。支持污染防治攻堅戰。撥付環保專項、污水處理、農村環境衛生整治、煤改潔等治污減霾項目8,083萬元。

四是保障農林水項目建設。撥付閻良區供水安全提升改造資金5,080萬元，石川河綜合整治工程治理2,000萬元，石川河生態整治開發PPP項目1,486萬元，農田水利設施建設813萬元，農村飲水安全鞏固提升項目及維修養護483萬元，農村飲水安全脫貧攻堅投資項目333萬元；撥付農作物秸稈綜合利用項目1,150萬元，農業專項796萬元，培育千億奶山羊全產業鏈項目500萬元，現代農業園區培育、產品質量安全監管等項目229萬元；撥付產權制度改革工作經費及扶持資金210萬元，美麗鄉村及扶持農村集體項目200萬元，一事一議項目209萬元，統籌城鄉發展專項148萬元。通過惠民“一卡通”系統平臺兌付2019年耕地力保護補貼資金1,343萬元，受益農戶35,203戶；兌付農機具購置補貼資金460萬元，補貼機具257臺，受益農戶196戶。

五是推進城市基礎環境建設。撥付12,433萬元用于富閻連接線續建項目、振興路地下通道及道路提升、城區緩堵保暢項目和人民西路道路改造項目、人民西路排水續建項目、黑臭水體整治排水項目以及小城鎮建設、美麗宜居村莊建設等重點項目建設。

3.突出預算績效，深化預算管理制度改革

建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度，規范預算公開和預算執行體系。一是建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，嚴格績效目標審核，將預算績效延伸到資金使用終端，強化資金使用單位的責任，大力削減低效無效支出，抓好績效問題整改，推進預算績效管理常態化、制度化、規范化。二是深入推進預決算公開，規范公開內容、范圍，進一步提高預決算透明度，主動接受人大、政協，審計監督。三是修訂《西安市閻良區財政資金審批撥付管理辦法》，規范財政資金撥付程序，加強財政資金管理。四是全面完成事業單位公務用車制度改革工作，改革后節約公務出行費用62萬元，節支率8.3%，印發《西安市閻良區公務用車購置審批流程》，進一步加強和規范公務用車購置審批管理。五是落實好財政信息化建設工作，扎實推進我區“財政云”一體化系統搭建，為強化預算管理提供有力技術保障。

4.落實行政效能革命，持續深化“放管服”工作

一是制定《閻良區財政投資評審管理辦法》，對財政投資評審的內容、職責、程序、要求等進行了細化。2019年完成財政投資評審項目245個，報審金額96,763萬元，核減不合理資金9,759萬元，平均核減率10.1%。二是全面提升政府采購效率，落實政府采購公平競爭和優化營商環境要求。全年共完成采購89批次，采購預算16,052萬元，實際采購15,385萬元，節約資金667萬元，節約率4.2%。三是落實區委“不忘初心、牢記使命”主題教育，走訪兄弟區縣調研，完善提升財政業務水平。四是制定并在區政府網站公開《閻良區行政事業性收費和政府性基金目錄清單》，減少4個行政事業性收費項目和4個涉企行政事業性收費項目。五是開展新非稅收繳系統試點工作，實現非稅收繳移動支付，極大方便群眾辦事。六是落實《新政府會計制度》及《行政事業單位內部控制規范（試行）》，加強規范區級各部門會計工作，對全區156家預算單位會計基礎工作及單位內部控制制度進行檢查。

在總結2019年工作的同時，我們也清楚的認識到，財政工作還面臨一些挑戰和困難，主要是：財政收入增長乏力，支出剛性不減；預算編制準確性和約束力還有待加強；防范化解債務風險任務艱巨；財政管理水平有待進一步提高等。對于這些困難和問題，我們將在今后工作中積極化解。

二、2020年預算草案

（一）2020年財政預算安排的總體思路

2020年是全面建成小康社會的和“十三五”規劃的收官之年。2020年財政工作主要指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會及中省市經濟工作會議精神，堅持穩中求進工作總基調，緊扣“追趕超越”主線，圍繞區委、區政府“一環五片區”發展規劃，著力保障“三保”支出，全面推進預算績效管理，統籌推進穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險，保穩定，保障區委、區政府重大決策落地生根，加快打造中國航空城2.0版，促進經濟社會平穩發展。

（二）2020年預算安排總體情況

2020年，我區財稅面臨的形勢依然嚴峻，國內外風險挑戰明顯增多，減稅降費政策貫徹落實，對財政收入影響還將持續加深。考慮我區稅源實際，結合孵化器及飛地經濟、航空基地稅收劃轉、安蘆及三四七區棚戶區改造、學校建設、航空小鎮等重點項目開工建設等積極因素，2020年我區一般公共預算收入預算74,350萬元，較2019年增長6%；政府性基金預算58,947萬元；國有資本經營預算收入10,000萬元。

1.一般公共預算收支安排草案。

2020年度我區一般公共預算收入安排74,350萬元，加上上級補助收入41,130萬元，調入政府性基金結余42,000萬元，調入資金10,000萬元(從國有資本經營預算收入調入5,000萬元，各類存量資金調入5,000萬元)，剔除上解上級支出12,520萬元（其中，政府債務上解6,070萬元，其他上解6,450萬元），預計2020年我區一般公共預算財力為154,960萬元。

按照收支平衡原則，2020年我區一般公共預算支出安排154,960萬元。其中：

區級支出安排133,830萬元，其中：人員支出安排65,879萬元；區級公用經費支出（不含非稅安排的支出）安排2,763萬元；區級項目預算支出安排23,995萬元；償還債務本金安排4,440萬元；非稅成本返還3,153萬元；預備費安排1,600萬元；預留安排32,000萬元，主要包括PPP項目缺口性補助預留2,290萬元，爭取上級資金包裝預留500萬元，欠薪應急周轉金500萬元，治污減霾預留200萬元、債務利息4,000萬元等。

2020年區級一般公共預算支出安排中，“三公”經費安排447萬元，較上年執行數增長5%，其中：未安排因公出國（境）費；安排公務接待費200萬元，較上年增長149萬元，主要是加大招商引資力度；安排公務用車購置及運行維護費247萬元，下降32%。

2020年轉移支付安排41,130萬元，其中稅收返還5,210萬元;一般轉移支付安排14,790萬元;預下專款安排支出21,130萬元,分科目支出為:一般公共服務支出10萬元，公共安全支出648萬元，教育支出2,096萬元，文化旅游體育與傳媒支出208萬元，社保保障和就業支出7,726萬元，衛生健康支出4,075萬元，節能環保支出162萬元，城鄉社區支出173萬元，農林水支出5,787萬元，交通運輸支出245萬元。

2.政府性基金預算安排草案。

2020年我區政府性基金收入預算安排58,947萬元，較2019年增加1,947萬元（主要是增加預下上級專項補助收入）。

2020年我區政府性基金支出58,947萬元，其中部門預算項目支出6,360萬元（全部為城市配套費支出），國土出讓收入安排的成本性支出6,000萬元，預下政府性基金專項支出797萬元，債務付息支出1,137萬元，上解支出2,653萬元，結余42,000萬元全部調出至一般公共預算安排支出。

3.國有資本經營預算安排草案。

2020年，我區國有資本經營預算收入10,000萬元，主要是城投集團上繳利潤。國有資本經營預算預留支出5,000萬元，主要是用于國有企業發展的資本性支出等，結余5,000萬元調入一般公共預算安排支出。

4.社會保險基金預算安排草案。

2020年我區社會保險基金預計收入39,295萬元，其中：社會保險基金14,836萬元，利息收入26萬元，財政補貼收入24,375萬元,人員轉移收入58萬元。按照應保盡保、收支平衡、略有結余的原則，2020年區級社會保險基金預計支出37,469萬元，全部用于落實城鄉居民養老、城鄉居民醫療保險及發放退休人員工資支出。收支相抵，社會保險基金結余1,826萬元。

三、2020年財政主要工作安排

（一）開源節流，過“緊日子”，扎實做好預算收支管理

一是認真落實各項減稅降費政策，確保支持實體經濟、民營經濟發展等財稅政策落地落實，切實減輕企業稅收負擔。二是及時研究解決收入征管中出現的新情況、新問題。堅持依法征管，主動挖潛，做好收入組織工作。三是硬化預算執行約束，嚴控預算追加事項，強化財政可承受能力評估及風險預警機制。四是在優化財政支出結構上下功夫，安排“三保”預算時不甩硬缺口、執行預算不擠占、不拖欠，堅決兜住“三保”底線，防止財政運行風險。五是持續盤活各類資金，對以前年度沉淀資金及時清理，統籌使用，以增加有效財力規模。

（二）嚴格監控，強化責任，加強地方政府債務管理

一是堅決遏制隱性債務增量，利用好政府債務監測平臺，及時應對可能出現的債務風險情況。二是積極穩妥消化存量隱性債務，按照政府債務化解方案及清理拖欠民營企業還款計劃，逐步化解存量債務。

（三）盡力而為，量力而行，突出保障基本民生發展

牢固樹立過“緊日子”思想，堅持勤儉辦一切事。一是財政支出安排要統籌兼顧、突出重點，嚴格貫徹中省市關于壓減一般性支出的要求，加大一般性支出壓減力度，把節省下的資金用于支持民生改善和重點建設。二是支持教育優先發展，嚴格落實《西安市基礎教育提升三年行動計劃（2019-2021年）》，支持我區創建教育優質均衡區縣。三是繼續推進財政專項資金清理整合和統籌使用，根據需求優先保障基本民生支出。

（四）加強創新，提升服務，繼續深化財政事業改革

一是深化預算改革，提升預算管理科學化精細化水平，結合審計查出問題整改，規范預算執行，強化預算剛性約束。二是全面實施預算績效管理，切實把錢花在刀刃上，強化資金使用單位的績效責任，優化財政資源配置，提升財政資金使用效益。三是持續深入推進預決算公開工作，各預算部門要堅持以公開為常態、不公開為例外，依法依規主動公開預決算和政府采購信息，主動回應社會關切。四是加強項目支出預算評審，落實部門項目管理主體責任，將評審結果作為安排預算的上限，并建立審減率與所屬單位整體項目預算安排掛鉤機制。

（五）不忘初心、牢記使命，打造忠誠干凈擔當財政鐵軍

一是自覺用習近平新時代中國特色社會主義思想武裝頭腦，指導實踐，推動工作，堅定不移貫徹新發展理念，推進財政改革發展。二是把作風建設、效能提升放在更加突出的位置，加強干部能力素質建設，提高財政干部隊伍綜合水平，推進財政管理體系和管理能力現代化。三是嚴肅財經紀律，完善內控機制，依法依規辦事，確保財政隊伍清正廉潔、財政資金安全使用。

附件 ：關于閻良區2019年財政預算執行情況和2020年財政預算（草案）的報告（PDF）

2020年閻良區扶貧資金支出安排情況說明（PDF）