2020年上半年財政預算執(zhí)行情況的報告

2020年上半年財政預算執(zhí)行情況的報告

今年以來，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，在上級財政部門的大力支持下，我區(qū)深入貫徹中央、省市財政工作會議精神，扎實按照我區(qū)關于推進疫情防控和經濟社會發(fā)展要求，落實積極的財政政策，全面鞏固和拓展減稅降費成效，緊緊圍繞市委“十項重點工作”，堅持過“緊日子”思想，全力保障基本和重點支出，上半年，我區(qū)財政預算執(zhí)行情況基本平穩(wěn)。

一、收入概況

1-6月，全區(qū)財政總收入96,763萬元，增長7.4%。其中：地方財政收入51,702萬元，增長17.3%；上劃中央32,980萬元，增長0.5%，上劃省級11,662萬元，下降7.6%，上劃市級419萬元，下降26.6%。

地方財政收入完成51,702萬元。其中：一般公共預算收入33,020萬元，政府性基金收入15,682萬元，國有資本經營預算收入3,000萬元。地方財政收入完成全年預算36.3%，短序時13.7個百分點，短收入19,548萬元。

一般公共預算收入33,020萬元，完成全年預算44.4%，短序時5.6個百分點，短收入4,155萬元，同比下降4.9%（全市-7.2%，區(qū)縣-20.5%），13個區(qū)縣排名第3(臨潼區(qū)+2.1，排名第1；高陵區(qū)+0.6，排名第2）。

分部門看：稅務部門入庫22,223萬元，完成預算46%，下降6.4%（其中工商稅收完成19,332萬元，完成預算48.9%，下降8.5%)；財政部門入庫10,797萬元，完成預算41.4%，下降1.6%，其中：基地劃轉3,882萬元，下降37.6%，完成全年劃轉任務39.3%。

從構成看：稅收占比76.1%，區(qū)縣排名第10（全市74.2%，區(qū)縣83.6%；臨潼區(qū)43.7%，排名第13；高陵區(qū)76.9%，排名第9）。具體為：稅收收入25,121萬元，下降13.6%（全市-11.5%，區(qū)縣-23.0%；臨潼區(qū)-24.2%，高陵區(qū)-15.9%），稅收規(guī)模占全市比重為1%；非稅收入7,899萬元，增長39.9%，非稅收入規(guī)模占全市比重為0.9%。

分行業(yè)看：第二產業(yè)中，制造業(yè)貢獻稅收11,040萬元，同比下降7%，建筑業(yè)1,709萬元，同比下降21.3%；三產服務業(yè)中，房地產業(yè)2,237萬元，同比下降13.4%；批發(fā)和零售業(yè)1,508萬元，同比下降2.8%；住宿和餐飲業(yè)121萬元，同比下降52.7%；科學研究和技術服務業(yè)1,015萬元，同比增長5.2%；公共管理、社會保障和社會組織1,221萬元，同比下降45.9%；電力、熱力、燃氣及水的生產和供應業(yè)206萬元，同比下降37.5%；金融業(yè)1,286萬元，同比增長13.6%；交通運輸、倉儲和郵政業(yè)554萬元，同比增長14.1%。

政府性基金收入15,682萬元，完成全年預算27%，短序時23個百分點，短收入13,393萬元，同比增長67.6%（主要是西安海康置業(yè)有限公司、西安恒祈順業(yè)房地產開發(fā)有限公司、西安閆成房地產開發(fā)有限公司、西安中航瑞賽中飛置業(yè)有限公司繳納2019年出讓的土地價款）。其中國土出讓收入10,570萬元，完成全年預算20.4%，短序時29.6個百分點，短收入15,325萬元；配套費收入5,005萬元，完成全年預算78.7%，超序時28.7個百分點，超收入1,825萬元（主要是6家企業(yè)補繳配套費）。

國有資本經營預算收入3,000萬元，完成全年預算的30%，短序時20個百分點，短收入2,000萬元。

二、支出概況

1-6月，全區(qū)一般公共預算支出88,646萬元，增長1.5%(區(qū)縣排名第6，全市4.7%),一般公共預算支出規(guī)模占全市1.3%。

重點支出中，教育支出15,689萬元，下降35.7%，完成預算39.6%，其中撥付小學教育4,882萬元，初中教育3,246萬元，高中教育2,996萬元，發(fā)放義務教育教師工資1,132萬元。社會保障和就業(yè)支出15,091萬元，下降10%，完成預算49.7%，其中撥付退休人員養(yǎng)老金7,735萬元，撥付各類社會救助資金2,409萬元，撥付城市低保223萬元，撥付農村低保991萬元。衛(wèi)生健康支出8,490萬元，下降37.7%，完成預算50.5%，其中撥付疫情防控資金1,440萬元，撥付基本公共衛(wèi)生服務1,036萬元，撥付老齡衛(wèi)生健康事務1,302萬元。城鄉(xiāng)社區(qū)支出14,504萬元，增長36.1%，完成預算199.3%，其中撥付農興新西組棚戶區(qū)改造5,000萬元，撥付閻良供水安全提升改造項目1,000萬元。一般公共服務支出11,622萬元，增長21.2%，完成預算46.1%，主要用于行政運行。公共安全支出5,695萬元，完成預算46.9%，其中撥付看守所建設費用323萬元。節(jié)能環(huán)保支出2,079萬元，增長282.2%，其中撥付煤改潔補助1,589萬元?？茖W技術支出13萬元，下降64.9%，完成預算10.2%。

其他支出中，交通運輸支出600萬元，下降34.6%，完成預算43%；農林水支出2,881萬元，增長10.6%，其中撥付羊乳文化館建設補助300萬元；資源勘探信息支出8,586萬元，增長321.1%，其中撥付城投集團注冊資本金4,300萬元，撥付駐區(qū)企業(yè)納稅獎補資金420萬元；商業(yè)服務業(yè)支出205萬元，下降45.2%；自然資源海洋氣象支出698萬元，增長2.9%。

政府性基金預算支出16,613萬元，增長262.3%，主要為區(qū)中醫(yī)院遷建項目和富閻連接線南延項目支出。

三、主要特點及存在問題

上半年，面對復雜多變的內外環(huán)境，在新冠肺炎疫情影響和國家減稅降費政策密集出臺的情況下，全區(qū)各部門緊密配合，全力以赴支持企業(yè)復工復產，千方百計組織稅收、多措并舉保障支出，預算執(zhí)行基本平穩(wěn)。

（一）財政執(zhí)行主要特點

1.財政收入增收困難。目前我區(qū)主導產業(yè)發(fā)展不足，新增稅源多處于培育期，財政組織收入困難較大；加之受國家大規(guī)模大范圍減稅降費政策、新冠肺炎疫情延遲復工以及我區(qū)土地市場疲軟等因素影響，導致我區(qū)一般預算收入進度緩慢，收入壓力空前嚴峻。上半年，我區(qū)地方財政收入完成51,702萬元，完成預算36.3%，短序時進度19,548萬元。

2.一般支出扭負為正。上半年，在上級部門的支持和區(qū)級部門的共同努力下，一般公共預算支出同比扭負為正，增長1.5%。其中：一般公共服務支出11,622萬元，增長21.2%；公共安全支出5,695萬元，增長38.5%；節(jié)能環(huán)保支出2,079萬元，增長282.2%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14,504萬元，增長36.1%；資源勘探工業(yè)信息等支出8,586萬元，增長321.1%；國土海洋氣象等支出698萬元，增長2.9%。

3.財力難以覆蓋支出需求，財力缺口較大。上半年，我區(qū)一般公共預算收入33,020萬元，加上上級應補助收入10,000萬元，調入資金5,155萬元，一般公共預算收入總財力48,175萬元，一般公共預算需保障的支出77,147萬元，加上上解支出6,260萬元，一般公共預算總支出83,407萬元，上半年一般公共預算財力缺口為35,232萬元。

（二）上半年預算執(zhí)行中存在的主要問題

1.減稅效應不斷顯現(xiàn)，部分行業(yè)下降明顯。受減稅降費政策和疫情影響，上半年，部分行業(yè)在二季度才復工復產，稅收收入影響嚴重，同比下降13.6%，各行業(yè)減收幅度不一。其中：住宿和餐飲業(yè)影響最為嚴重，上半年僅入庫121萬元，下降52.7%，減收134萬元；建筑業(yè)僅入庫1,709萬元，下降21.3%，減收462萬元；房地產業(yè)僅入庫2,237萬元，下降13.4%，減收347萬元。其他行業(yè)中，制造業(yè)和批發(fā)零售業(yè)均有不同程度下降。

2.引稅控稅規(guī)模偏小，新增稅源仍然乏力。截止五月底，我區(qū)已入駐41家企業(yè)中共有16家實現(xiàn)納稅，共入庫841萬元。納稅過百萬企業(yè)共有3家，其中西安晟裕輝貿易有限公司納稅438萬元，西安天展房地產開發(fā)有限公司納稅150萬元，重慶新日日順家電銷售有限公司西安分公司納稅106萬元。受疫情等因素影響，其他各家企業(yè)入庫較少，近兩年我區(qū)出臺了一系列招商引資引稅政策，積極兌現(xiàn)有關獎補資金，但引進稅收總體體量還不大，稅源培植還需發(fā)力。

3.資金超調嚴重。

資金調度方面，截止6月底，我區(qū)已從市局調款74,639萬元，當年上級應補助資金56,071萬元，已上解市級5,170萬元，應上解市級6,260萬元，當年已超調資金19,658萬元，加之往年超調資金11,466萬元，累計超調31,124萬元，下半年繼續(xù)超調難度較大。應付款方面，截止6月底，已撥付單位往年應付專款29,006萬元，還需撥付34,823萬元，區(qū)級支出已嚴重擠占上級?？?。

四、措施建議

今年是全面建成小康社會收官之年，面對疫情影響和減稅降費政策影響，4月17日中共中央政治局會議指出，要以更大的宏觀政策力度對沖疫情影響，積極的財政政策要更加積極有為，發(fā)行抗疫特別國債，增加地方政府專項債券，提高資金使用效率，各部門要落實好區(qū)委、區(qū)政府關于經濟工作的決策部署，在兜牢“三?！钡拙€的同時，確保全年財政平穩(wěn)運行。

（一）以組織收入為核心，全面提高征管質效

一是做好重點稅源企業(yè)服務。深入重點稅源企業(yè)，摸清企業(yè)發(fā)展遇到的“堵點”“痛點”“難點”，向企業(yè)送政策、送信心、送服務、送溫暖。增強企業(yè)對政府部門的信任度和認可度，幫助企業(yè)破解發(fā)展難題，提高企業(yè)全面良性發(fā)展；二是持續(xù)抓好稅源管理。建立重點稅源企業(yè)外遷防控機制，全區(qū)上下聯(lián)動，以優(yōu)質服務留住企業(yè)；三是落實優(yōu)惠政策，不斷釋放政策紅利，運用好階段性提高地方財政資金留用比例政策，深挖潛力，確保各項收入應收盡收；不折不扣落實好減稅降費各項政策，推進減稅降費工作與優(yōu)化涉稅營商環(huán)境緊密結合，深入一線指導企業(yè)對最新政策應享盡享，充分利用現(xiàn)有優(yōu)惠政策，深入推進招商引資引稅工作，強化稅源培植，夯實收入基礎。

（二）以支出平衡為原則，全力推進事業(yè)發(fā)展

一是大力壓縮一般性支出，按照中、省、市要求，全區(qū)部門預算統(tǒng)一按照不低于8%的幅度壓減非剛性、非重點支出。從嚴控制和壓縮“三公經費”，節(jié)省資金用于“三保”和重大戰(zhàn)略、重大改革支出；二是規(guī)范財政資金管理，嚴格執(zhí)行人代會批復的部門預算，除應急救災，“三?！钡戎С鐾?，預算執(zhí)行中，堅持做到不追加或少追加，強化預算剛性約束；三是全力保障重點支出。圍繞區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署，統(tǒng)籌各類資金，全力保障重點支出和企業(yè)發(fā)展。

（三）不斷優(yōu)化營商環(huán)境，強化政府服務效能

一是集中精力打響金融戰(zhàn)“疫”，主動搭建銀企合作平臺，助力企業(yè)復工復產和地方經濟良性運轉。上半年，全區(qū)9家金融機構開展各種形式的對接會349次，服務轄區(qū)企業(yè)448家，已解決214家企業(yè)融資問題，放貸金額9.92億元；二是推進國有企業(yè)改制工作。完成對我區(qū)35家區(qū)屬國有企業(yè)資產調查摸底工作，為下一步國有企業(yè)改制做好準備。持續(xù)優(yōu)化城投集團業(yè)務結構，努力擴大資產和營收規(guī)模，加強管理運營，盡快實現(xiàn)國有資本和資源的保值增值，緩解我區(qū)償債壓力同時助力全區(qū)重點項目建設和經濟社會持續(xù)發(fā)展。

（四）積極爭取上級政策資金支持

圍繞全市十項重點工作，積極主動搶抓國家中心城市建設、“一帶一路”建設、支持“西部大開發(fā)”等一系列政策，做好爭取中央、省級政策資金工作，全力爭取上級轉移支付、專項債券以及各項改革試點機遇，為全區(qū)經濟社會高質量發(fā)展籌集更多資金，奮力譜寫新時期追趕超越新篇章。

附件：閻良區(qū)地方財政收入，支出執(zhí)行情況表.xls

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???????????????????????????????????????????????????????????????2020年7月15日