關(guān)于閻良區(qū)2021年財(cái)政決算（草案）和2022年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

關(guān)于閻良區(qū)2021年財(cái)政決算（草案）和

2022年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

——2022年8月在閻良區(qū)十三屆人大常委會(huì)

第五次會(huì)議上

閻良區(qū)財(cái)政局局長魏娜

主任、各位副主任、各位委員：

我受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2021年財(cái)政決算（草案）和2022年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。

一、2021年財(cái)政決算情況

2021年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大的監(jiān)督下，我區(qū)財(cái)政深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，按照中央、省經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署,認(rèn)真落實(shí)提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，全面完成了各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，有效保障了全區(qū)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好發(fā)展。

（一）財(cái)政收支決算情況

1.一般公共預(yù)算收支決算情況

2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入88,991萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.6%，同比增長25.3%，加上級(jí)補(bǔ)助收入、一般債券轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等188,341萬元，收入總量為277,332萬元；

一般公共預(yù)算支出237,076萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98.2%，同比增長13%，加上上解上級(jí)支出、一般債券還本支出、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等21,838萬元，支出總量為258,914萬元。

收支總量相抵后，累計(jì)結(jié)余18,418萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

2.政府性基金預(yù)算收支決算情況

2021年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入62,272萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.6%，同比增長54.2%，加上級(jí)補(bǔ)助收入、專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等88,083萬元，收入總量為150,355萬元；

政府性基金預(yù)算支出54,134萬元，同比增長36.4%，加上解上級(jí)支出、專項(xiàng)債券還本支出、調(diào)出資金等71,741萬元，支出總量為125,875萬元。

收支總量相抵后，累計(jì)結(jié)余24,480萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

2021年，地方無國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，加上級(jí)補(bǔ)助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等328萬元，收入總量為328萬元；

國有資本經(jīng)營預(yù)算支出141萬元，加調(diào)出資金15萬元，支出總量156萬元。

收支總量相抵后，累計(jì)結(jié)余172萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況

2021年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為27,516萬元，完成年初預(yù)算的101.8%，加上年結(jié)余15,754萬元，收入總量43,270萬元。

全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為26,057萬元，完成年初預(yù)算的103%。

收支總量相抵后，累計(jì)結(jié)余17,213萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

5.“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況

2021年，全區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)支出828萬元，較上年增長61.1%。其中：公車購置及運(yùn)行維護(hù)787萬元，較上年增長65.4%；公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)41萬元，較上年增長7.9%。“三公”經(jīng)費(fèi)增長較多的原因主要是，當(dāng)年公安局購置5輛執(zhí)法執(zhí)勤用車，機(jī)關(guān)事務(wù)中心購置10輛公車用于搭建公務(wù)用車財(cái)政保障平臺(tái)。

6.財(cái)政轉(zhuǎn)移性支付安排執(zhí)行情況

2021年度，上級(jí)下達(dá)全區(qū)各類轉(zhuǎn)移支付127,595萬元。其中，一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付119,749萬元（其中稅收返還及一般轉(zhuǎn)移支付68,539萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付51,210萬元），政府性基金轉(zhuǎn)移支付7,657萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付189萬元。區(qū)財(cái)政積極調(diào)度、籌集各類資金，加快專項(xiàng)資金下達(dá)，共下達(dá)各類轉(zhuǎn)移支付108,826萬元，剩余18,769萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

7.政府性債務(wù)管理使用情況

2020年末，閻良區(qū)政府債務(wù)余額163,207萬元，其中：一般債務(wù)91,907萬元，專項(xiàng)債務(wù)71,300萬元。

2021年，閻良區(qū)新增政府債券48,716萬元，其中：一般債券4,716萬元，專項(xiàng)債券44,000萬元；償還政府債務(wù)本金8,133萬元，全部為一般債務(wù)。

此外，2021年，閻良區(qū)再融資政府債券32,530萬元，其中：一般債券2,530萬元，專項(xiàng)債券30,000萬元，全部用于償還政府債券到期債務(wù)，不影響債務(wù)余額。

2021年末，閻良區(qū)政府債務(wù)余額203,790萬元，其中：一般債務(wù)88,490萬元，專項(xiàng)債務(wù)115,300萬元。2021年我區(qū)政府債務(wù)限額240,032萬元，其中：一般債務(wù)限額為124,732萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額115,300萬元，符合地方政府債務(wù)管理規(guī)定。

8.本級(jí)預(yù)備費(fèi)使用情況

區(qū)級(jí)預(yù)備費(fèi)2021年初預(yù)算安排1,000萬元，年中未動(dòng)用，年底用于平衡當(dāng)年預(yù)算。

9.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)模及使用情況

2020年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額535萬元，減去2021年動(dòng)用535萬元，加上2021年決算補(bǔ)充249萬元，2021年末我區(qū)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余249萬元。

（二）財(cái)政管理和改革情況

2021年，面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的國內(nèi)外形勢(shì)和諸多風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，以及大規(guī)模新冠肺炎疫情的沖擊，我區(qū)財(cái)政全面貫徹中央決策部署和省市財(cái)政工作會(huì)議精神，嚴(yán)格執(zhí)行閻良區(qū)十二屆人大七次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加強(qiáng)財(cái)政管理，兜牢“三保”底線，較好地完成了財(cái)政收支任務(wù)，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。

1.多渠道籌集資金，強(qiáng)化財(cái)力保障水平

一是科學(xué)組織收入，2021年全區(qū)地方財(cái)政收入完成151,263萬元，較上年增長32.2%。二是積極爭取上級(jí)補(bǔ)助資金，2021年全區(qū)各部門共爭取中省市各類轉(zhuǎn)移支付資金127,595萬元，新增債券轉(zhuǎn)貸收入48,716萬元，有效增強(qiáng)我區(qū)可用財(cái)力規(guī)模，緩解了財(cái)政支出壓力。三是堅(jiān)持過“緊日子”，繼續(xù)壓減非重點(diǎn)、非剛性支出。

2.落實(shí)積極財(cái)政政策，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行

一是嚴(yán)格執(zhí)行中省減稅降費(fèi)決策部署，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，全年累計(jì)新增減稅降費(fèi)19,662萬元，涉及地方稅收5,157萬元。二是全面落實(shí)“三保”任務(wù)，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，統(tǒng)籌資金用于“三保”支出。三是全力支持疫情防控及復(fù)工復(fù)產(chǎn)，投入疫情防控資金5,461萬元，復(fù)工復(fù)產(chǎn)資金103萬元。四是提升資金使用效益，保持適當(dāng)支出強(qiáng)度，2021年全區(qū)各項(xiàng)重點(diǎn)支出得到有力保障，教育支出59,690萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出36,753萬元，衛(wèi)生健康支出23,870萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出31,549萬元。五是守好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，2021年我區(qū)提前完成化解目標(biāo)，當(dāng)年未發(fā)生違法違規(guī)舉借政府債務(wù)行為。

3.推進(jìn)財(cái)政體制改革，加強(qiáng)財(cái)政管理監(jiān)督

一是繼續(xù)完善績效管理工作，完成對(duì)我區(qū)五項(xiàng)財(cái)政重點(diǎn)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)工作，涉及資金2億元。二是加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督和規(guī)范財(cái)務(wù)管理，開展預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理問題專項(xiàng)監(jiān)督檢查工作。三是持續(xù)推進(jìn)政府采購“放管服”工作，發(fā)揮政府采購政策功能，有效降低采購成本。四是規(guī)范非稅征收，對(duì)公安、住建等部門進(jìn)行實(shí)地檢查，做到清單以外無收費(fèi)。

（三）存在問題及下一步工作舉措

回顧2021年工作，預(yù)算執(zhí)行過程中主要存在以下幾點(diǎn)問題:一是財(cái)政支出強(qiáng)度高，財(cái)政收支矛盾比較突出；二是對(duì)積極財(cái)政政策理解和貫徹還不夠深入；三是績效管理與預(yù)算管理融合還不夠充分。對(duì)于這些問題，我們將在今后的工作中積極改進(jìn)：一是多方舉措，增加可用財(cái)力規(guī)模；二是加強(qiáng)監(jiān)管，提高財(cái)政資金使用效益；三是壓實(shí)績效管理責(zé)任，強(qiáng)化績效結(jié)果應(yīng)用。

二、2022年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

收入完成情況：上半年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成45,787萬元，完成年初預(yù)算的57.4%，同口徑增長1.1%，稅收占比72.1%。

支出完成情況：上半年，全區(qū)一般公共預(yù)算累計(jì)支出165,106萬元，完成年初預(yù)算的93.1%，同比增長45.5%。

2.政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)政府性基金收入累計(jì)完成18,425萬元，完成年初預(yù)算的40.4%，同比下降6.1%；政府性基金支出累計(jì)完成12,103萬元，完成年初預(yù)算的37.6%，同比增長28.8%。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況

上半年，我區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算暫未形成收入。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2萬元，完成年初預(yù)算的1.2%。

4.社保基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

上半年，我區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成14,661萬元，完成年初預(yù)算的51.7%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出14,059萬元，完成年初預(yù)算的53.2%。

（二）上半年預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)和主要財(cái)政工作:

一是財(cái)政收入呈恢復(fù)性增長。牢牢把握財(cái)政收入恢復(fù)增長有利時(shí)機(jī)，夯實(shí)征收責(zé)任，依法依規(guī)強(qiáng)化收入征管，努力提高財(cái)政收入質(zhì)量。上半年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入同口徑增長1.1%，稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重較上年同期持平，經(jīng)濟(jì)恢復(fù)成效明顯，收入質(zhì)量不斷提升改善。

二是“三保”底線兜牢兜實(shí)。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，從嚴(yán)從緊做好一般性支出壓減工作。大力盤活財(cái)政存量資金，加強(qiáng)直達(dá)資金日常監(jiān)控和管理，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先地位，足額安排預(yù)算，不留財(cái)力缺口，上半年“三保”支出60,452萬元。

三是提質(zhì)增效穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)基本盤。不折不扣落實(shí)中省減稅降費(fèi)政策，減稅與退稅并舉，上半年累計(jì)為企業(yè)減輕稅費(fèi)負(fù)擔(dān)34,005萬元，其中留抵退稅22,274萬元。防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，通過統(tǒng)籌盤活資金、申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券等方式積極化解存量及隱性債務(wù)，上半年償還存量債務(wù)本息3,536萬元。

四是重點(diǎn)工作保障有力有效。貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的決策部署，2022年上半年共撥付疫情防控相關(guān)經(jīng)費(fèi)3,566萬元，農(nóng)業(yè)發(fā)展資金4,015萬元，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金2,948萬元，美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和農(nóng)村人居環(huán)境整治資金672萬元，安排教育支出28,268萬元，社會(huì)保障支出15,203萬元。

五是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，管好用好財(cái)政資金。按照省市要求，我區(qū)開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)，對(duì)照七大領(lǐng)域進(jìn)行自查，并印發(fā)了《西安市閻良區(qū)財(cái)政局關(guān)于印發(fā)開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)工作方案的通知》（閻財(cái)發(fā)〔2022〕58號(hào)），按照專項(xiàng)行動(dòng)重點(diǎn)任務(wù)明確各領(lǐng)域職責(zé)分工，分領(lǐng)域開展自查工作，將查處問題及時(shí)上報(bào)上級(jí)，并對(duì)存在問題按期整改。

（三）存在問題及下一步工作舉措

上半年，隨著減稅降費(fèi)政策效應(yīng)持續(xù)釋放，以及全區(qū)九個(gè)方面重點(diǎn)工作推進(jìn)、城市加快提升、軍品納稅政策的落實(shí)，預(yù)計(jì)下半年經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定恢復(fù)態(tài)勢(shì)不斷鞏固。同時(shí)，預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還存在一些問題：財(cái)政收入低速增長，但重點(diǎn)支出需求較大，加上化解政府債務(wù)支出，財(cái)政收支矛盾仍然突出，預(yù)算績效結(jié)果反饋和應(yīng)用還有待提升。

下半年，我們將繼續(xù)做好以下重點(diǎn)工作，確保全區(qū)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展：一是繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策，激發(fā)市場主體活力，確保財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)同步增長。二是做好上級(jí)資金爭取工作，發(fā)動(dòng)各部門參與爭取上級(jí)資金“爭優(yōu)打榜”活動(dòng)，增加我區(qū)可用財(cái)力。三是堅(jiān)決兜住“三保”底線和債務(wù)紅線，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。四是持續(xù)推進(jìn)績效管理和預(yù)算管理深度融合，提高財(cái)政資金配置使用效率。

附件：

2021年決算和2022年上半年執(zhí)行情況.pdf