閻良區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）報告

閻良區(qū)十三屆人大

二次會議文件（9）

閻良區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）報告

——2023年1月17日在西安市閻良區(qū)第十三屆人民代表大會第一次會議上

閻良區(qū)財政局

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將閻良區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）書面報告如下，請予審議，并請政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。

一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況

2022年以來，區(qū)委、區(qū)政府全面貫徹黨的十九屆六中全會和黨的二十大精神，堅持“穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進”工作總基調(diào)，落實積極財政政策，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，努力推動全區(qū)經(jīng)濟穩(wěn)中向好。

2022年，我區(qū)地方財政收入完成350,017萬元，同比增長131.4%，加上上級各項補助收入132,882萬元，新增債券41,142萬元，再融資債券4,657萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)43,070萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金249萬元，地方財政總財力為572,017萬元；按照收支平衡原則，地方財政總支出為572,017萬元（其中：上解支出19,900萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11,664萬元）。

(一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1.2022年一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況：

2022年，區(qū)級一般公共預(yù)算收入完成300,825萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.5%，同比增長238%。加上上級補助收入116,108萬元（其中：返還性收入5,210萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入38,644萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入72,254萬元)，調(diào)入資金1,010萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金249萬元，地方政府新增一般債券4,242萬元，再融資債券4,657萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)18,418萬元，減去調(diào)入至政府性基金預(yù)算27,499萬元，2022年一般公共預(yù)算總財力為418,010萬元。

2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況：

2022年，區(qū)級一般公共預(yù)算支出為372,963萬元，完成調(diào)整預(yù)算的105.1%，上解上級支出6,794萬元，債務(wù)還本支出4,657萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2,567萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31,029萬元，2022年一般公共預(yù)算總支出為418,010萬元。

2022年一般公共預(yù)算支出按功能分類科目執(zhí)行情況：

——一般公共服務(wù)支出32,174萬元，為調(diào)整預(yù)算的107.3%；

——國防支出104萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；

——公共安全支出15,036萬元，為調(diào)整預(yù)算的107.4%；

——教育支出70,293萬元，為調(diào)整預(yù)算的108.1%;

——科學(xué)技術(shù)支出167萬元，為調(diào)整預(yù)算的111.6%；

——文化旅游體育與傳媒支出1,963萬元，為調(diào)整預(yù)算的109.1%；

——社會保障和就業(yè)支出41,740萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.5%；

——衛(wèi)生健康支出28,628萬元，為調(diào)整預(yù)算的98.7%；

——節(jié)能環(huán)保支出5,001萬元，為調(diào)整預(yù)算的104.2%；

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出31,140萬元，為調(diào)整預(yù)算的111.2%；

——農(nóng)林水支出75,355萬元，為調(diào)整預(yù)算的104.7%；

——交通運輸支出4,604萬元，為調(diào)整預(yù)算的102.3%；

——資源勘探工業(yè)信息等支出48,255萬元，為調(diào)整預(yù)算的102.9%；

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出670萬元，為調(diào)整預(yù)算的111.6%；

——金融支出190萬元，為調(diào)整預(yù)算的111.8%；

——自然資源海洋氣象等支出2,056萬元，為調(diào)整預(yù)算的104.2%；

——住房保障支出8,733萬元，為調(diào)整預(yù)算的106.5%；

——糧油物資儲備支出418萬元，為調(diào)整預(yù)算的104.5%；

——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3,204萬元,為調(diào)整預(yù)算的114.4%；

——債務(wù)付息支出3,233萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%;

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1.政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況：

2022年，區(qū)級政府性基金預(yù)算收入為48,193萬元，加上上級轉(zhuǎn)移支付收入15,507萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入36,900萬元，上年結(jié)余24,480萬元，加上調(diào)入資金27,499萬元，2022年政府性基金預(yù)算財力為152,579萬元。

2.政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況：

2022年，區(qū)級政府性基金支出為131,643萬元，上解上級支出13,106萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7,830萬元,2022年政府性基金總支出為152,579萬元。

2022年政府性基金支出按功能分類科目執(zhí)行情況：

文化旅游體育與傳媒支出5萬元；社會保障和就業(yè)支出614萬元；節(jié)能環(huán)保支出1,870萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出107,196萬元（主要是征地拆遷補償支出及專項債支出）；交通運輸支出159萬元；其它支出18,120萬元（主要是專項債支出）;債務(wù)付息支出3,679萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

1.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入執(zhí)行情況：

2022年，區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1,000萬元，加上專項轉(zhuǎn)移支付1,267萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)172萬元，減去調(diào)入至政府性基金預(yù)算收入1,010萬元，2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算財力1,429萬元。

2.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出執(zhí)行情況：

2022年，區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出162萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1,267萬元,2022年我區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出為1,429萬元。

（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，我區(qū)社會保險基金預(yù)算收入29,803萬元。其中，社會保險基金收入12,230萬元、利息收入102萬元、財政補貼收入17,245萬元、轉(zhuǎn)移收入226萬元；社會保險基金預(yù)算支出27,650萬元，社會保險基金預(yù)算試算平衡結(jié)余2,153萬元。

以上數(shù)據(jù)需要說明的是：2022年市與區(qū)年終結(jié)算工作正在進行中，財政各項收支及結(jié)余情況最終以結(jié)算數(shù)為準。

（五）政府債務(wù)管理情況

2022年政府性債務(wù)規(guī)模及償還情況：

2022年初，我區(qū)納入政府債務(wù)系統(tǒng)的債務(wù)本金余額為203,849萬元，當年新增政府債務(wù)45,799萬元,包括一般債券4,242萬元，專項債券36,900萬元，再融資債券4,657萬元；當年償還政府債務(wù)本金4,657萬元。

2022年底，全區(qū)政府負有償還責(zé)任的債務(wù)余額本金為244,991萬元，包括一般債務(wù)92,791萬元，專項債務(wù)152,200萬元（我區(qū)2022年債務(wù)限額上級暫未下達）。

（六）主要財稅政策落實和重點財政工作完成情況

1.落實積極財政政策，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展

一是嚴格落實新的組合式稅費支持政策，尤其是做好留抵退稅工作，全年新增減稅降費195,594萬元，其中留抵退稅172,924萬元，涉及區(qū)級口徑60,523萬元。二是切實提高財政收入質(zhì)量，牢牢把握財政收入恢復(fù)增長有利時機和特定行業(yè)稅制改革機遇，2022年我區(qū)一般公共預(yù)算收入大規(guī)模增長，稅收占比大幅提高。三是積極爭取上級資金，全年共爭取中、省、市補助資金173,630萬元(其中新增地方政府債券資金41,142萬元，返還性收入和一般轉(zhuǎn)移支付資金43,960萬元，專項轉(zhuǎn)移支付資金88,528萬元)，為全區(qū)重點項目建設(shè)提供有力支撐。

2.切實保障和改善民生，增強重點領(lǐng)域保障水平

貫徹落實黨中央關(guān)于“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的決策部署，強化財力保障水平。一是支持做好疫情防控工作。統(tǒng)籌疫情防控與經(jīng)濟社會發(fā)展，全年撥付疫情防控相關(guān)經(jīng)費7,975萬元，用于隔離酒店費用、設(shè)備購置、全民核酸檢測等。二是促進教育高質(zhì)量發(fā)展。全年安排教育支出70,293萬元，同比增長19.5%，用于提高教師工資待遇、落實基礎(chǔ)教育三年行動計劃工作、支持義務(wù)教育、學(xué)前教育及職業(yè)教育發(fā)展、標準化示范高中建設(shè)。三是加大社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生投入。堅持保居民就業(yè)和保基本民生，全年撥付社會保障和就業(yè)資金41,740萬元，用于機關(guān)養(yǎng)老保險基金、社保費補貼、困難群眾救助、優(yōu)撫對象撫恤和退役士兵安置等支出；衛(wèi)生健康支出28,628萬元，用于健全基本公共衛(wèi)生服務(wù)體系、提升醫(yī)療衛(wèi)生水平等。四是改善城市基礎(chǔ)設(shè)施和提升人居環(huán)境。今年以來在區(qū)委區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我區(qū)城市更新日新月異，城市宜居品質(zhì)不斷提升，投入13,885萬元，用于城區(qū)綠化提升改造、市政設(shè)施維護、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生等重點項目；投入56,137萬元用于征地拆遷補償。五是鞏固和拓展脫貧攻堅成果。扎實推進農(nóng)村綜合改革，安排資金3,540萬元用于農(nóng)村社會事業(yè)、農(nóng)村合作經(jīng)濟和村級公益事業(yè)；支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，安排資金5,362萬元，推動建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)集群等；全力保障糧食安全，安排農(nóng)田建設(shè)、耕地地力保護補貼資金3,490萬元；支持水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投入資金3,680萬元用于農(nóng)村供水改造、農(nóng)村飲水安全等。

3.強化作風(fēng)建設(shè)，嚴肅財經(jīng)紀律

一是堅持政府“過緊日子”，從嚴從緊核定“三公”經(jīng)費，年初編制預(yù)算時對于一般性支出壓減15%，并根據(jù)省市要求，開展“三公”經(jīng)費專項檢查，要求預(yù)算單位對照五個方面要求進行自查。二是嚴肅財經(jīng)紀律，按照中央、省市要求，貫徹落實黨的二十大決策部署，強化作風(fēng)建設(shè)，開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆?，對照七大領(lǐng)域進行自查，按照專項行動重點任務(wù)明確各領(lǐng)域職責(zé)分工，分領(lǐng)域開展自查工作，將查處問題及時上報上級，并對存在問題按期整改。

4.深化預(yù)算管理改革，提高財政資金使用效益

一是深入推進預(yù)算績效管理，完成全年預(yù)算績效目標填報審核，以及前進東路提升改造、荊山小學(xué)續(xù)建項目等五個財政重點績效評價項目，共涉及財政資金3億元。二是持續(xù)優(yōu)化行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理水平，嚴格規(guī)范國有資產(chǎn)出租出借、嚴把行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)更新、報廢。三是貫徹落實政府采購制度改革精神，助力中小微企業(yè)發(fā)展,全年完成政府采購213批次，其中中小微企業(yè)中標190批次，占比89.2%。四是積極推動國企改革工作，助推國有企業(yè)公司制改革，完善經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管機制，支持區(qū)城投集團、區(qū)經(jīng)濟開發(fā)區(qū)展騰公司等國有企業(yè)發(fā)展壯大。

5.加強風(fēng)險防控，堅決守住風(fēng)險底線

一是堅決兜住“三?！钡拙€，強化支出責(zé)任，按照省市要求，出臺我區(qū)“三?！北Ｕ锨鍐?，動態(tài)上報“三保”執(zhí)行情況，做好預(yù)算安排和庫款調(diào)度，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，我區(qū)全年“三?！敝С?78,623萬元。二是積極防范化解債務(wù)風(fēng)險，按期化解存量債務(wù)，超額完成隱性債務(wù)化解任務(wù)，實施債務(wù)監(jiān)測平臺常態(tài)化管理，動態(tài)跟蹤債券資金使用情況和隱性債務(wù)情況，當年我區(qū)未發(fā)生違法違規(guī)舉借債務(wù)行為，未產(chǎn)生地方債務(wù)違約事件。

2022年，我區(qū)迎來了前所未有的發(fā)展機遇，財政收入大幅增長，各項重點支出得到有力保障，基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善，城市環(huán)境大幅提升。在總結(jié)2022年工作的同時，我們也應(yīng)清楚的認識到，受疫情防控、減稅降費、區(qū)委區(qū)政府確定的重點項目加速落地等因素影響，再加上消化歷年暫付款、政府償債支出等，預(yù)算平衡壓力依然存在，預(yù)算績效管理的廣度和深度有待進一步加強。對于這些困難和問題，我們將高度重視，積極改進。

二、2023年預(yù)算草案

（一）2023年預(yù)算收支安排情況

財政收入方面，2023年，我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展面臨的困難挑戰(zhàn)依然存在，再加上減稅降費政策持續(xù)推進等因素，增加了財政收入增長的不確定性。財政支出方面，貫徹落實黨中央、國務(wù)院決策部署和省市政府工作要求，落實積極財政政策，保持適度支出強度，對于我區(qū)財力保障仍有較高需求。

2023年我區(qū)地方財政收入安排167,440萬元，加上上級轉(zhuǎn)移支付收入72,106萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)11,938萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30,362萬元，2023年我區(qū)地方財政總財力為281,846萬元。

按照收支平衡的原則，2023年我區(qū)地方財政支出安排234,228萬元，加上上解上級支出47,618萬元，2023年財政總支出281,846萬元。

1.一般公共預(yù)算收支安排草案

2023年度我區(qū)一般公共預(yù)算收入安排82,200萬元，可比增長10%。加上上級轉(zhuǎn)移支付收入70,558萬元，調(diào)入資金64,859萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31,029萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2,567萬元，剔除上解上級支出5,017萬元、債務(wù)還本支出43,268萬元，預(yù)計2023年我區(qū)一般公共預(yù)算財力為202,928萬元。

按照收支平衡原則，2023年我區(qū)一般公共預(yù)算支出安排202,928萬元。具體安排如下：

——一般公共服務(wù)支出25,756萬元；

——公共安全支出13,519萬元；

——教育支出64,094萬元;

——科學(xué)技術(shù)支出126萬元；

——文化旅游體育與傳媒支出1,043萬元；

——社會保障和就業(yè)支出31,354萬元；

——衛(wèi)生健康支出23,283萬元；

——節(jié)能環(huán)保支出363萬元；

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出7,483萬元；

——農(nóng)林水支出11,109萬元；

——交通運輸支出2,245萬元；

——資源勘探工業(yè)信息等支出3,408萬元；

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出481萬元；

——金融支出119萬元；

——自然資源海洋氣象等支出1,309萬元；

——住房保障支出9,322萬元；

——糧油物資儲備支出293萬元；

——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,354萬元；

——預(yù)備費3,000萬元；

——債務(wù)付息支出3,267萬元;

2.政府性基金預(yù)算收支安排草案

2023年我區(qū)政府性基金收入預(yù)算安排80,240萬元，同比增長66.5%（主要是上級調(diào)整工業(yè)用地分享比例），加上上級轉(zhuǎn)移支付996萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)7,830萬元，2023年政府性基金預(yù)算財力為89,066萬元。

2022年我區(qū)政府性基金支出89,066萬元，其中社會保障和就業(yè)支出497萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出15,700萬元，交通運輸支出204萬元，其他支出8,125萬元（主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)專項債支出），債務(wù)付息支出4,681萬元，結(jié)余59,859萬元全部調(diào)出至一般公共預(yù)算安排支出。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排草案

2023年，我區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排5,000萬元，全部為國有企業(yè)上繳利潤收入,上年結(jié)轉(zhuǎn)1,267萬元，加上上級轉(zhuǎn)移支付收入552萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算財力為6,819萬元。

國有資本經(jīng)營預(yù)算安排支出1,819萬元，剩余5,000萬元全部調(diào)出至一般公共預(yù)算安排支出。

4.社會保險基金預(yù)算收支安排草案

2023年我區(qū)社會保險基金預(yù)計收入30,310萬元，其中：社會保險基金收入11,551萬元、利息收入220萬元、財政補貼收入18,199萬元、轉(zhuǎn)移收入119萬元、委托投資收益221萬元；按照應(yīng)保盡保原則，2023年區(qū)級社會保險基金預(yù)計支出27,777萬元，全部用于落實城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老及發(fā)放退休人員工資支出。收支相抵后，社會保險基金結(jié)余2,533萬元。

5.“三?！敝С鲱A(yù)算安排

2023年我區(qū)“三?！敝С鲱A(yù)算安排174,187萬元。其中，保基本民生支出45,425萬元，主要用于教育、社會保障、衛(wèi)生健康、村級運轉(zhuǎn)及其他基本民生支出；保工資支出117,804萬元，主要用于發(fā)放在職和離休人員工資、遺屬補助、60年代精簡人員支出以及退休人員養(yǎng)老金補差等;保運轉(zhuǎn)支出10,958萬元，主要用于保障機關(guān)事業(yè)單位日常運轉(zhuǎn)。2023年“三?！敝С鍪芸趶秸{(diào)整且上級專項資金部分下達等因素影響，后續(xù)會有所調(diào)整，最終以市局批復(fù)為準。

6.“三公”經(jīng)費預(yù)算安排

2023年我區(qū)“三公”經(jīng)費支出預(yù)算安排485萬元。其中，公務(wù)接待費24萬元，公務(wù)用車運行維護費461萬元。較2022年預(yù)算數(shù)增加36萬元，主要是由于2022年公務(wù)用車數(shù)量增加導(dǎo)致公務(wù)用車運行維護費增長。

（二）2023年財政主要工作安排

1.落實積極財政政策，支持經(jīng)濟穩(wěn)增長

一是貫徹落實減稅降費政策，加快增值稅留抵退稅進度，圍繞小微企業(yè)和個體工商戶，落實更大力度減稅降費政策，強化市場活力。二是保持適度支出強度，壓縮一般性支出，加大資金統(tǒng)籌力度，增加對教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、就業(yè)等民生領(lǐng)域“補短板”的支持力度。三是充分發(fā)揮專項債券對有效投資的帶動作用，按照“資金跟著項目走”的原則，重點支持納入“十四五”規(guī)劃綱要的項目和區(qū)委區(qū)政府確定的重點項目。

2.堅持總量和結(jié)構(gòu)并重，提升財政資金效能

一是加強財政收入征管，牢牢把握我區(qū)新發(fā)展機遇，全力以赴拓源增收，提高財政收入質(zhì)量，增加可用財力規(guī)模。二是嚴控政府支出，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，從嚴控制一般性支出，加強“三公”經(jīng)費管理，努力降低行政運行成本。三是優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，保持必要財政支出強度，加強財政資源統(tǒng)籌，加快直達資金和上級?？钪С鲞M度，加大對中省重大決策部署和區(qū)委、區(qū)政府重大項目的支持力度，切實保障和改善民生。

3.加強風(fēng)險防控，確保財政穩(wěn)健運行

一是妥善控制債務(wù)風(fēng)險，樹立科學(xué)舉債觀念，強化政府性債務(wù)管理機制建設(shè)，實現(xiàn)債務(wù)規(guī)模適度、風(fēng)險可控，嚴禁政府擔(dān)保，堅決遏制發(fā)生新的不合規(guī)債務(wù)。二是堅決兜牢“三保”底線，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，加快“三?！鳖A(yù)算支出進度。三是積極開展暫付款清理消化工作，將清理暫付款作為一項重點工作，壓實壓緊預(yù)算管理主體責(zé)任，扎實開展清理工作。

4.緊盯財稅體制改革，提升財政管理水平

一是緊盯財稅體制改革，貫徹落實各項政策法規(guī)，提高財政管理水平。二是持續(xù)推動預(yù)算績效管理，依托財政云預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，全流程開展績效運行監(jiān)控、部門績效自評、財政重點評價等，加強績效評價結(jié)果與預(yù)算安排有機結(jié)合，推動建成“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系。三是緊跟預(yù)算指標核算管理改革的步伐，通過“先有預(yù)算、再有指標、后有支出”的控制機制，增強財政預(yù)算的統(tǒng)籌能力和預(yù)算對執(zhí)行的約束力。四是強化國有資產(chǎn)管理，穩(wěn)步提升經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管水平，深入推進相關(guān)企業(yè)開展財務(wù)審計、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估，在此基礎(chǔ)上完成“僵尸企業(yè)”出清工作及全民所有制企業(yè)公司制改革。

2023人大報告附表.pdf