關于閻良區2014年財政預算執行情況和2015年財政預算（草案）的報告

閻良區十一屆人大

四次會議文件（9）

關于閻良區2014年財政預算執行

情況和2015年財政預算（草案）的報告

——2015年1月20日在西安市閻良區第十一屆

人民代表大會第四次會議上

閻良區財政局

各位代表：

受區人民政府委托，現將閻良區2014年財政預算執行情況和2015年財政預算（草案）書面報告如下，請予審議，并請政協委員和其他列席同志提出意見。

一、2014年財政預算執行情況

2014年我區地方財政收入完成124,399萬元，同比增長12.1 %，加上各項補助，地方財政總財力為203,554萬元，較上年增長6.8%；按現行財政體制，地方財政總支出為203,454萬元，較上年增長8%（其中：上解支出4,168萬元，國債還本支出1,006萬元），預算結余100萬元。

（一）公共財政預算執行情況

2014年，公共財政預算收入120,355萬元，完成年初預算的100%，同比增長17.5%。加上上級轉移性收入69,604萬元（其中：返還性收入2,620萬元，一般性轉移支付收入11,764萬元，專項轉移支付收入55,220萬元），上年結余2,302萬元，2014年公共財政預算財力為192,261萬元。

2014年，公共財政預算支出186,987萬元，完成年初預算的146.8%，增長12.4%。上解上級支出4,168萬元。國債還本支出1,006萬元，預算結余100萬元。

2014年公共財政預算支出按預算完成情況是：

一般公共服務支出25,521萬元，為預算的122.7%，增長5.9%；公共安全支出8,952萬元，為預算的128.4%，增長21.1 %（主要是上級專款增加）；教育支出38,054萬元，為預算的102.6%，增長2.3%；科學技術支出1,216萬元，為預算的103.9%，增長4.4 %；文化體育與傳媒支出1,877萬元，為預算的140.1%，增長20 %；社會保障和就業支出20,179萬元，為預算的156.3%，增長11.1 %；醫療衛生支出21,493萬元，為預算的224.9%，增長53.3 %（主要是上級專款增加）；節能環保支出1,235萬元，為預算的164.7%，下降60.2 %（主要是上級專款減少）；城鄉社區支出36,660萬元，為預算的241.7%，增長46.8 %（主要是上級專款增加）；農林水事務支出19,215萬元，為預算的256.2%，下降3.2%（主要是上級專款減少）；交通運輸支出2,856萬元，為預算的155.2%，增長16.4 %；資源勘探電力信息等支出2,247萬元，為預算的65.3%，下降49.5%（主要是上級專款減少）；商業服務業等支出246萬元，為預算的35.1%，下降76.3 %（主要是上級專款減少）；金融支出152萬元，為預算的101.3%,增長9.4 %；國土海洋氣象等支出2,364萬元，為預算的139.1%，增長26.4%；住房保障支出4,040萬元，為預算的538.7%，增長15.6%；糧油物資儲備支出505萬元，為預算的174.1 %，增長62.4 %（主要是上級專款增加）；其他支出175萬元。

（二）政府性基金預算執行情況

2014年，政府性基金收入4,044萬元，完成年初預算的40.4%，同比下降52.4%（主要是土地出讓收入基金大幅減少）。加上上級專項轉移支付收入7,240萬元，上年結余9萬元，2014年政府性基金預算財力為11,293萬元。

2014年，政府性基金支出11,293萬元，完成預算的112.9%，下降28.7%。

2014年政府性基金支出按預算數完成情況是：

教育支出514萬元，為預算的128.5%，增長13.2%；社會保障和就業支出589萬元；文化體育與傳媒支出50萬元；城鄉社區支出7,863萬元，為預算的85%，下降40.8 %（主要是涉土地類支出減少）；農林水支出1,025萬元；資源勘探電力信息等支出208萬元；其他支出1,044萬元。

2014年，財政收支基本平衡。由于財政決算正在編審之中，預算執行結果待決算編審結束后，再報區人大常委會批準。

2014年我們主要做了以下幾方面工作：

（一）以抓收入為主線，公共財政預算收入穩中有進。2014年我區公共財政預算收入穩中有進，同比增長17.5%。一是各征收部門多措并舉挖掘潛力，將由于宏觀經濟下行壓力和政策性減收等因素對我區的影響降到最低。二是推進電信業“營改增”試點等稅收體制改革工作，理順了國稅“代征地方稅”工作。三是及時清算劃轉稅收。全年從航空基地劃轉財政收入6,928萬元。四是強化非稅征管。全年完成非稅綜合預算收入28,069萬元。五是爭取上級支持。全年共爭取中、省、市專項轉移補助資金62,460萬元。

（二）以保民生為重點，全區公共財政保障水平進一步提高。堅持新增財力80%以上都用于民生，整合專項資金用于民生保障。全年民生支出達到149,927萬元，占全年公共財政預算支出的80.2%。

支持科教文衛均衡發展：科技支出1,216萬元，全部為預算內資金，其中：科學技術研究與開發1,050萬元，防震減災示范區建設及科普活動68萬元；教育總支出42,046萬元（其中：預算內資金38,568萬元，上級專項專戶資金3,478萬元）。其中：撥付全區城鄉義務教育學校公用經費2,191萬元；安排4,121萬元用于西飛一中新校區建設貸款、體育館建設及設備采購；投入1,800萬元對農村義務教育薄弱學校及食堂進行改造；安排668萬元為全區中小學配備了“班班通”；撥付“蛋奶工程”資金958.7萬元；發放各類學生資助資金750萬元；累計投入1,227萬元推進學前教育發展。文體與傳媒支出1,927萬元，全部為預算內資金，其中：文體中心運行50萬元，群眾文化活動、文化產業扶持、文物保護等419萬元，兩館建設開放等11萬元。醫療衛生總支出21,493萬元,全部為預算內資金。全區168,100人參加新型農村合作醫療，其中為34.4萬人次參合患者補助合療基金6,991萬元；補助人民醫院醫療服務中心大樓建設1,000萬元。

支持社保體系全面達標：社會保障總支出27,002萬元（其中：預算內資金20,768萬元，上級專項專戶資金6,234萬元）。其中：為參加養老保險的城鄉居民106,386人補助養老保險基金3,235萬元；為享受養老金待遇的全區2.6萬名60周歲以上老人發放養老金4,645萬元；為公益崗位人員工資、靈活就業人員社會保險補助以及下崗失業人員提供小額貸款擔保和貼息補助資金2,515萬元；城鄉低保支出3,480萬元；70歲以上老人保健補貼支出1,387萬元；殘疾人保障金支出141萬元，生活補貼179萬元。

支持統籌城鄉不斷發展：農林水總支出21,833萬元（其中：預算內資金20,240元，上級專項專戶資金1,593萬元）。其中：投入3,161萬元用于百萬畝設施蔬菜、現代農業園區、菜籃子工程等項目建設；撥付石川河綜合治理工程、小型農田水利重點項目資金3,800萬元；統籌城鄉發展專項支出551萬元，北塬磚廠關停、土地復墾等項目建設支出4,290萬元。加快推進農村城鎮化，全年累計投入1,700萬元，支持重點示范鎮關山鎮的基礎設施建設和特色產業發展。鞏固強農惠農政策，糧食直補農戶4.15萬戶，兌付補貼資金2,201萬元。累計發放農機具購置補貼997.3萬元，補貼農機具1,045臺，惠及農戶及專業合作社399家;區級重點工程拆遷“直通車”兌付350戶，支付賠付資金6,423萬元。

支持全區生態環境改善：全年城鄉社區支出44,523萬元，其中：勝利街、城市給水管網、五區鐵路西側道路等改造支出2,350萬元；新客運站建設、惠航公交運營補助支出986萬元；爭取資金7,690萬元用于我區城市基礎設施，城鄉環境全面優化，城市形象不斷提升。節能環保支出1,524萬元。其中：治污減霾支出838萬元；污水管網建設支出445.3萬元。

（三）以強改革促效能，財政服務水平穩步提升。一是全區62家一級預算單位部門預算及“三公經費”預算全部公開，修改完善了部門預算基礎信息庫、項目庫，提高預算指向性、精確度。二是積極組織開展綜合治稅工作，實施稅收源頭控管，制定了《閻良區綜合治稅工作實施意見》，整合發改、建設、規劃、工商、國土、教育等28個部門的信息資源，收集涉稅信息3萬余條。三是國有資產管理穩步推進，制定《區級行政事業單位國有資產使用權招租辦法》，對區人民醫院、西飛一小等單位門面房進行公開招租；依照程序公開拍賣區老年公寓沿街門面房，拍賣金額1,418萬元全部上繳國庫。四是強化財政監督，先后對全區7個鎮街的高齡老人生活保健補貼發放、2013年關山、新興、振興“三公”經費使用情況進行專項檢查，扎實開展“小金庫”專項治理工作。五是政府采購規模不斷擴大，共執行政府采購108批次，完成采購預算5,963萬元，實際采購支出5,354萬元，節約資金608萬元，節約率10.2%。六是完善農村財政獎補政策，核實上報“一事一議”項目48個，申請財政獎補資金1,069萬元；安排100萬元設立“兩聯一包”財政扶貧專項資金，確保全區新農村建設等各項工作扎實推進。七是加強財政性投資評審，先后對石川河治理、關中環線路燈安裝等96個項目進行財政投資評審，送審金額45,528萬元，核減不合理資金5,180萬元，平均核減率11.4%。八是規范融資行為，全年償還融資平臺債務8,820萬元。

（四）以轉作風為抓手，干部隊伍建設成效顯著。全年共開展各類培訓16期，培訓財務人員2,700余人次，編發財政信息152期，答復提案議案4個。扎實開展群眾路線教育實踐活動，嚴格落實中央八項規定，黨員干部工作作風明顯改善；認真落實黨風廉政建設主體責任，黨建工作水平進一步提升。

一年以來，我區財政預算執行總體把握穩中有進基調，基本實現年初制定的目標，在此衷心感謝各位代表、各位委員和社會各界人士對財政工作的支持和理解。

同時，我們也清醒認識到，我區財政經濟工作中依然存在一些困難和問題。一是穩增長基礎不牢固，稅源狀況不佳，收入質量有待提高。二是綜合治稅工作體系還不健全，稅源源頭管控還需深化。三是部分預算單位財經意識淡薄，沒有很好的執行行政事業單位會計制度，財政資金使用績效意識不強。四是重點項目、民生配套和融資債務償還等加大了財政支出壓力，資金調度難度進一步加大。對于這些困難和問題，我們將高度重視，積極采取有效措施，認真加以研究解決。

二、2015年財政預算（草案）

（一）指導思想和原則

2015年財政工作的指導思想是：以黨的十八屆三中、四中全會和中、省、市經濟工作會議精神為指導，按照《預算法》要求，全面貫徹落實區委工作會議精神，按照穩中求進總基調，堅持依法治稅，加強財政管理，優化支出結構，切實保障和改善民生，促進經濟持續健康發展、社會和諧穩定。

收入預算方面體現統籌兼顧、穩中有進的原則。主動適應當前經濟發展“新常態”及政策性調整對我區帶來的減收壓力，根據實際實行彈性增長，2015年調低了增長預期。

支出預算方面體現有保有壓，突出重點的原則。優先保障基本支出、償還債務、民生工程和事關全區的重點項目需求，嚴格控制一般性支出，壓縮經常性項目規模，努力提高資金使用績效。同時還考慮了在預算執行中的不可預見因素。

按照《預算法》中編制全口徑預算的要求，我區從2015年預算年度起，分別編制公共財政收支預算、政府性基金收支預算，試編社保基金收支預算，因為我區國有資本經營預算目前無收入，所以暫不編制。以上三本預算按預算關系相互銜接。

  （二）收支預算安排（草案）

在充分考慮各種因素，深入調研的基礎上，根據區委的要求，為滿足發展需要，2015年度我區地方財政預算收入安排140,700萬元，可比增長7.9%。地方財政收支預算包括公共財政收支預算和政府性基金收支預算兩部分。

1、      公共財政收支預算

公共財政預算收入安排情況

按現行財政體制，2015年度我區公共財政預算收入安排133,600萬元，可比增長11%。

分征收部門來看：國稅部門預算預計為12,590萬元，可比增長8.1%；地稅部門預算預計為85,890萬元，可比增長3.5%（其中：工商稅收等收入預計41,580萬元，可比增長8%，耕、契稅收入預計43,910萬元，下降1.3%，地方教育附加收入預計400萬元，持平）；財政部門預算收入預計為35,120萬元，可比增長36.6%。

2015年我區公共財政預算財力156,073萬元，其中區級財力133,600萬元，轉移性收入預計為22,373萬元（其中：返還性收入2,620萬元，一般轉移支付收入預計為10,880萬元，上級預先下達專項轉移支付8,873萬元），上年結余100萬元。

按照收支平衡原則，2015年我區公共財政支出預算為150,073萬元，增長17.8%。上解上級支出預計6,000萬元。

公共財政預算支出分類別安排情況

部門預算支出安排情況

工資性預算安排38,666萬元（不含鎮街及非稅安排的人員支出），較2014年預計數增加352萬元，增長0.9%，主要是退休人員工資增加。

公用經費預算安排2,759萬元（不含鎮街及非稅安排），較2014年減少115萬元，下降4%。其中：三公經費518萬元（不含鎮街），較2014年減少64萬元，下降4.1%。公用經費和三公經費下降的主要原因是在職人員減少和公務車輛減少。

項目預算安排20,780萬元，較2014年增加1,675萬元，增長8.8%，主要是社保預算增加。

非稅成本預算安排6,509萬元，較2014年增加637萬元，增長10.8%。

償還政府融資平臺債務安排11,018萬元（另外部門預算中已安排896萬元），較14年增加2,198萬元，增長24.9%。

鎮街預算安排4,913萬元，較14年減少18萬元，下降0.4%，其中：項目支出1,737萬元，減少96萬元，下降5%。

部門預算待分配資金安排39,840萬元，較14年預算增加10,130萬元，增長34.1%。

上級預先下達專項轉移支付資金情況

市級財政根據2014年度專項轉移支付情況，預先下達我區2015年度專項轉移支付資金8,873萬元，按要求編入預算。

預備費安排情況

預備費安排2,000萬元，較14年減少450萬，下降18.4%。

預留資金支出安排情況

預留資金支出安排14,715萬元，減少559萬元，下降3.7%。由于很多項目須具體業務發生后才能確定支出額度，因此對相應支出預留安排。

2015年公共財政預算支出按科目分類安排如下：

一般公共服務支出23,500萬元，增長13%;公共安全支出7,886萬元，增長13.1%;教育支出41,474萬元，增長11.8%；科學技術支出1,210萬元，增長3.4%;文化體育與傳媒支出1,574萬元，增長17.5%；社會保障和就業支出16,206萬元，增長25.5%；醫療衛生與計劃生育支出14,149萬元，增長48.1%；節能環保支出750萬元，保持不變；城鄉社區支出20,630萬元，增長36%；農林水支出8,593萬元，增長14.6%；交通運輸支出1,920萬元，增長4.3%；資源勘探信息等支出4,260萬元，增長23.8%；商業服務業等支出750萬元，增長7.1%；金融支出160萬元，增長6.7%；國土海洋氣象等支出1,800萬元，增長5.9%；住房保障支出851萬元，增長13.5%；糧油物資儲備支出300萬元，增長3.4%；預備費支出2,000萬元，下降18.4%；其他支出2,060萬元，下降25.6%。

   2、政府性基金收支預算

按照《預算法》要求，政府性基金預算應當根據基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。

政府性基金收入安排情況

2015年我區政府性基金預算收入安排7,100萬元，比2014年可比下降29%，下降的原因：一是預期土地出讓基金收入下降；二是地方教育費附加和計提的農田水利建設基金、教育基金等調整為公共財政預算收入。

分征收部門來看：建設和住房保障局配套費收入預計3,600萬元，可比增長2.9%；經濟開發區管委會配套費收入預計600萬元，可比增長20%；荊山開發區管委會配套費收入預計600萬元，持平；區財政局土地出讓等基金收入預計2,135萬元，可比下降56%；供電閻良分局城市公用事業附加收入預計165萬元，可比增長10%。

政府性基金支出安排情況

2015年政府性基金支出安排7,100萬元。

2015年政府性基金預算支出分科目情況為：

城鄉社區支出6,750萬元，下降27%；資源勘探信息等支出350萬元與上年持平。

（三）社會保險基金預算（試編）

社會保險基金預算是對社會保險繳款、公共財政預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。社會保險基金預算按照統籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。我區社會保險基金涉及城鄉居民基本養老保險基金和新型農村合作醫療基金，其他都為市級統籌安排。

1、城鄉居民基本養老保險基金預算

2015年城鄉居民養老保險基金預算收入13,585萬元，增長30%。其中：個人繳費收入1,019萬元，增長14%；利息收入209萬元，增長39%；政府補貼收入5,963萬元，增長62%（在政府補貼收入中區本級公共財政預算補貼1,555萬元，其他為上級補貼）；上年結余6,394萬元。

2015年城鄉居民養老保險基金預算支出4,515萬元，增長12%。其中：基礎養老金支出4,307萬元，增長8%；個人賬戶養老金支出48萬元，增長70%；其他支出160萬元。年終滾存結余9,070萬元。

2、新型農村合作醫療基金預算

2015年新型農村合作醫療基金預算收入9,185萬元，增長20%。其中：個人繳費收入1,691萬元，增長26%；利息收入75萬元，增長17%；政府按規定標準補助收入6,764萬元，增長15%（在政府補助收入中區本級公共財政預算補助923萬元，其他為上級補貼）；上年結余655萬元。

2015年新型農村合作醫療基金預算支出7,721萬元，增長10%。其中：基本醫療保險統籌基金支出7,214萬元，增長11%；購買大病保險支出507萬元，增長1%；年末滾存結余1,464萬元。

三、深化改革，扎實工作，圓滿完成2015年各項財政工作任務。

（一）稅源管控和增收節支相結合，努力提升財政保障能力。

一是通過綜合治稅系統建設，做好稅源管控。二是努力做到非稅收入應收盡收。三是通過完善國有資源（資產）管理辦法，挖掘收益潛力。四是強化項目庫建設，加大項目包裝及爭取上級專項資金力度，增加地方財力，壯大財政收支規模。五是大力壓縮一般性支出，特別是經常性項目支出規模等，努力降低運行成本。

（二）統籌兼顧與突出重點相結合，充分發揮財政保民生職能。

深化專項資金管理改革，突出財政投入重點，優先保障教育、衛生、社保、文化等民生領域和區委、區政府確定的重點項目支出。一是支持生態屏障構建、環境衛生治理。全力推進“兩河一塬”治理，在治污減霾方面加大投入。二是在教育資源優化和教學質量提升方面給予充分保障，支持教育教學信息化建設。加大對文化和特色旅游產業扶持力度。三是通過進一步理順區與鎮街財政體制，推動我區新型城鎮特別是重點示范鎮建設。支持“美麗鄉村”建設，安排專項支持農村產權制度改革和新型農業經營體系建設，推動城鄉公共資源均等化配置。

（三）優化結構與剛性約束相結合，強化預算執行的嚴肅性。

一是繼續優化財政支出結構，逐步把全區重點事項全部納入部門預算，對提出的新增事項需求，優先通過調整部門預算支出結構、動用結余資金等方式，在部門既定的預算盤子中統籌解決。二是進一步強化預算剛性約束機制，嚴格預算執行程序。認真把握好資金需求的輕重緩急、工作節奏及力度，嚴格控制預算追加，使事業發展同財力保障能力相適應。

（四）財政改革與提質增效相結合，不斷規范透明高效的資金運行體系。

一是實施規范、公開透明的預算管理制度，全面實行財政預、決算公開和“三公經費”預、決算公開。二是鞏固完善國庫改革成果，推進系統建設，提高公務卡應用率。三是加強國有資產管理，確保國有資產的安全、完整，防止流失。四是積極開展政府類投資財政評審，提高資金使用效益。五是加強風險管理，根據國家有關債務管理的規定，安排償債專項，消減債務規模。

（五）財政監督與績效評價相結合，不斷提高預算科學管理水平。

一是推進預算項目績效管理，提升績效目標管理范圍和績效評價資金占公共財政預算比重。二是建立以收入質量、重點支出保障、結余控制、債務風險和供養人員增長、消化赤字、財力均衡等方面為主的預算綜合管理機制。三是拓展監督領域，積極開展專項檢查，加大對財政公共投資、民生、涉農項目的檢查力度。

（六）作風建設和教育培訓相結合，努力提高財政干部隊伍綜合素質。

嚴格落實“中央八項規定”，查擺“四風”，完善責任落實機制，履行財政源頭治腐的責任；圍繞財政中心工作，積極開展多層次多渠道的教育培訓，提高全區會計人員工作能力和業務水平；圍繞促發展、保民生、強管理等重點熱點和難點問題深入開展調查研究，促進工作提升。

各位代表，做好2015年的財政工作，任務艱巨。我們將在區委的正確領導和區人大的監督下，團結和帶領全區廣大財稅干部，凝心聚力、勤勉工作、攻堅克難，努力完成各項財政工作任務。

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